公司是生活服務(wù)免征增值稅 分兩塊收入 一塊兒是符合生活服務(wù) 另一塊是技術(shù)服務(wù)不免稅 那收到的專用發(fā)票進(jìn)項(xiàng)稅額全部不能抵扣還是說以下面這種情況按比例抵扣
同學(xué)，你好 ? ? 如果公司有免稅收入和非免稅收入，進(jìn)項(xiàng)稅額可以按收入的比例進(jìn)行抵。祝你學(xué)習(xí)愉快。
-
Q
公司是生活服務(wù)免征增值稅 分兩塊收入 一塊兒是符合生活服務(wù) 另一塊是技術(shù)服務(wù)不免稅 那收到的專用發(fā)票進(jìn)項(xiàng)稅額全部不能抵扣還是說以下面這種情況按比例抵扣
-
Q
老師，新到一公司，公司業(yè)務(wù)現(xiàn)在分三塊：學(xué)校食堂餐飲、鐵路單身公寓食堂餐飲、高鐵行車公寓做服務(wù)（開票是人力資源外包勞務(wù)，是今年1月份開始的），稅力就分三塊兒：免稅、6%餐飲服務(wù)、6%人力資源外包勞務(wù)，但是進(jìn)項(xiàng)全部是餐飲食材發(fā)票，農(nóng)副產(chǎn)品按9%加計(jì)扣除（所以老板讓別人代開很多專票3個(gè)點(diǎn)抵九個(gè)點(diǎn)），還有生活服務(wù)業(yè)加計(jì)抵減10%，他之前都不咋交增值稅，我讓她找對(duì)方把人力資源外包勞務(wù)這塊兒弄成差額納稅（現(xiàn)在是全額開票，他本身這塊兒業(yè)務(wù)就是虧很多，
-
Q
老師你好，我咨詢下軟件技術(shù)服務(wù)公司，有一個(gè)人工智能技術(shù)服務(wù)費(fèi)收入200萬（6%稅率發(fā)票），光采購設(shè)備花了110萬（收到13%的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票），進(jìn)項(xiàng)抵扣的時(shí)候發(fā)現(xiàn)有該項(xiàng)目有留抵的情況，這樣子的話會(huì)有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)嗎？還是說要留下一部分在另外項(xiàng)目上抵扣？
-
Q
您好老師，我想咨詢一下1.我們公司是建筑企業(yè)，在外面干工程活以往都是有勞務(wù)派遣公司對(duì)我們開具這塊的費(fèi)用，最近的工程找了臨時(shí)的工人只用一次這種，然后勞務(wù)公司對(duì)我們開的是人力資源服務(wù)的勞務(wù)服務(wù)費(fèi)發(fā)票，說屬于勞務(wù)外包，這樣對(duì)嗎？我拿這種勞務(wù)外包發(fā)票入賬入什么科目？2.還有這家勞務(wù)公司說明年要我們整靈活用工平臺(tái)，對(duì)我們開靈活用工服務(wù)費(fèi)發(fā)票，那靈活用工服務(wù)費(fèi)發(fā)票入賬應(yīng)該入什么科目？3.我們家國(guó)外工程開的都是普票免稅的發(fā)票，那對(duì)方如果對(duì)我開靈活用工專票6%服務(wù)費(fèi)發(fā)票我還能抵扣嗎？是不是國(guó)外的這種免稅普票只能收普票入成本呀？4.勞務(wù)外包是不是不屬于工資類，管理口的工資審批表是不是不用報(bào)勞務(wù)外包這塊？因?yàn)槲覀児べY審批表每個(gè)月都要申報(bào)，只包括在職在崗的和勞務(wù)派遣這2部分的工資，沒看到勞務(wù)外包的這部分。
-
Q
醫(yī)院醫(yī)療服務(wù)收入是免稅的，要求醫(yī)院收取病人的生活費(fèi)繳納增值稅，但相應(yīng)成本的進(jìn)項(xiàng)稅務(wù)不讓抵扣，說是主營(yíng)是免稅的，就不讓抵扣了，能咨詢一下為什么嗎？?jī)身?xiàng)收入都是分開收取的。我覺的食堂開支這一塊的成本進(jìn)項(xiàng)是可以抵扣的吧
熱門問答 更多>
-
消費(fèi)滿300，充值3倍，也就是900元，本次消費(fèi)的300即可免單，這個(gè)分錄怎么做？我們是小規(guī)模，稅率是1%
-
23年中級(jí)經(jīng)濟(jì)法和25年中級(jí)經(jīng)濟(jì)法有哪些大的變化點(diǎn)，哪些章節(jié)可以不學(xué)
-
我接手外賬會(huì)計(jì)的賬，8月和9月的報(bào)表都對(duì)的上，但是10月份我根據(jù)她的憑證做的賬，資產(chǎn)負(fù)債表卻差了93000元，我去查了稅務(wù)系統(tǒng)，對(duì)方公司就只開了一筆93000的發(fā)票，外賬會(huì)計(jì)給我的憑證，也沒有涉及預(yù)付賬款，只有應(yīng)收應(yīng)付資產(chǎn)，我重分類了賬，8到9都好好的，就是不知道為什么10月份會(huì)有筆93000的差額，我怎么都找不到原因，我這該怎么做賬
-
老師，四大行跨行支付都有手續(xù)費(fèi) 我支付空調(diào)費(fèi)用5000，手續(xù)費(fèi)9元 借：固定資產(chǎn)-空調(diào) 5000 貸：銀行存款 5000 手續(xù)費(fèi)是要單獨(dú)錄一張憑證嗎 還是和固定資產(chǎn)一起，錄在同一個(gè)憑證，分錄上？
-
財(cái)稅是在哪個(gè)網(wǎng)站查詢
-
老師，充1000送200 分錄是 借：銀行存款1000 銷售費(fèi)用200 貸：預(yù)收賬款 那消費(fèi)滿300，充900，這300免單 分錄： 借：銀行存款900 銷售費(fèi)用300 貸：預(yù)收賬款1200 這么做對(duì)嗎 貸：預(yù)收賬款900
-
公司購進(jìn)車輛享受了一次性加速計(jì)提折舊，一年內(nèi)車子被出售了，請(qǐng)問會(huì)計(jì)分錄怎么做
-
能幫忙算算2024年整年產(chǎn)生匯兌損益不，已實(shí)現(xiàn)和未實(shí)現(xiàn)的具體多少
-
福利費(fèi)包括員工外地旅游的餐費(fèi)和住宿費(fèi)嗎
-
?老師好， 1、請(qǐng)問招待費(fèi)扣除標(biāo)準(zhǔn)之一是全年收入的千分之5，全年收入=主營(yíng)業(yè)務(wù)收入+其他業(yè)務(wù)收入+營(yíng)業(yè)外收入 對(duì)嗎？ 2、職工福利費(fèi)，工會(huì)經(jīng)費(fèi)，職工教育經(jīng)費(fèi)是應(yīng)付職工薪酬為計(jì)稅依據(jù)的百分比，那么應(yīng)付職工薪酬的二級(jí)科目里也有福利費(fèi)，這個(gè)應(yīng)付職工薪酬的百分比包含二級(jí)科目福利費(fèi)一起不呢？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
怎么按照比例呢
假如你進(jìn)項(xiàng)100元，免稅收入200，不免稅收入300，那可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)＝100/500*300＝60元。滿意記得給五星好評(píng)喲！
轉(zhuǎn)出怎么賬務(wù)處理呢
收入是含稅還是不含稅 認(rèn)證之后 增值稅申報(bào)表二 進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出應(yīng)該填哪一行
進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出計(jì)入主營(yíng)成本。滿意記得給五星好評(píng)喲！
轉(zhuǎn)出不計(jì)入明確的科目嗎
進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出計(jì)入主營(yíng)成本。
收入是含稅還是不含稅 認(rèn)證之后 增值稅申報(bào)表二 進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出應(yīng)該填哪一行 2021-01-12 16:18
收入是不含稅 的收入，增值稅申報(bào)表二 進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出你根據(jù)實(shí)際情況看，如果有對(duì)應(yīng)上的就填 到那里，如果沒有相對(duì)應(yīng)的選項(xiàng)就填其他。
稅局認(rèn)可嗎
理論上是這么操作的，具體的情況要根據(jù)每個(gè)地方的稅局可能會(huì)有一些差異，你可以直接打電話咨詢一下，避免做重復(fù)工作。