就只做了主營業(yè)務收入

也沒有計提增值稅

你不是說沒確認收入嗎。怎么會做主營業(yè)務收入呢？

對 。。當時就是做錯了 請問現(xiàn)在應該怎么處理呢

同學您好，麻煩您把當時做的分錄發(fā)給我，我?guī)湍稣{(diào)整分錄

當時就只做了這一筆分錄

借：銀行存款 27萬 貸：主營業(yè)務收入 27萬

假設開票金額113，其中收入100增值稅13 之前分錄 借：銀行存款113 貸：主營業(yè)務收入113 調(diào)整分錄 借：主營業(yè)務收入13 貸：應交稅費應交增值稅銷項稅額13

那就不需要確認收入那筆分錄了吧

嗯，之前沒考慮稅，導致收入額外多計算了，需要沖減

那我的分錄就直接做借：主營業(yè)務收入 7864.08 貸：應交稅費應交增值稅銷項稅額7864.08 這樣對嗎