我做了這個分錄，但是利潤表和資產(chǎn)負債表對不起來

沖回的差額沒有結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配

應該是月末結(jié)轉(zhuǎn)的時候主營業(yè)務(wù)成本結(jié)轉(zhuǎn)了 ，庫存商品卻沖回了，造成了利潤表和資產(chǎn)負債表不平，怎么辦

不是的，應該是你的分錄做錯了，做對了的話這筆業(yè)務(wù)不會造成你說的這種情況，你把你做的分錄就是沖回的分錄都發(fā)給我看看吧。

沖回的分錄：借 庫存商品 1164.82 貸 主營業(yè)務(wù)成本 1164.82，這個是上個月多結(jié)轉(zhuǎn)的金額

那你前面應該還有一筆沖回暫估入庫的才對啊。會做兩筆分錄

有沖回咱姑入庫：借 庫存商品 紅字 貸 應付賬款 紅字

那沒錯啊，你這一個月結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本的時候就會少結(jié)轉(zhuǎn)這一筆，這樣子就做完了，不會造成你資產(chǎn)負債表的問題。

老師，我完整的分錄是這樣的，收到發(fā)票后，我做沖回暫估 借：庫存商品 10125紅字 貸：應付賬款 10125紅字，然后正常按發(fā)票做分錄，借庫存商品8960.18 應交稅費 1164.82 貸：應付賬款10125

我暫估的時候按應付賬款暫估了，多暫估了庫存商品，也多結(jié)轉(zhuǎn)了成本

如果你是這樣子做的話，那么你沖你的成本就應該也直接把上一個月結(jié)轉(zhuǎn)成本的沖了，然后按正確的數(shù)再結(jié)轉(zhuǎn)一遍。

那我要反結(jié)賬到11月份嗎？11月的資產(chǎn)負債表利潤表全部重來嗎

你也不用反結(jié)賬，你在12月做賬的時候直接這樣沖就行了。

老師，我怎么沖啊，分錄借庫存商品 貸 主營業(yè)務(wù)成本嗎