您好 借 主營業(yè)務(wù)成本 貸 應(yīng)付賬款 借 應(yīng)收賬款 貸 主營業(yè)務(wù)收入 貸 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 借 銀行存款 貸 應(yīng)收賬款
老師我即將去建筑公司,新成立的,有關(guān)增值稅問題請教一下,咨詢別的建筑公司,他們說每個月控制稅負率2-3%左右,來確定主營業(yè)務(wù)成本一般計稅。 老師我之前在房產(chǎn)不了解,建筑行業(yè)這塊,咨詢另一個公司,他們說分包方給了發(fā)票就入成本,有的時候這個月不用交稅,進項多,就留底,等到那個月收入超過了,就繳納?我原來同事說得每個月均衡著來,我要不稅務(wù)局頂上了,查賬不好了。我都不知道聽誰的了,沒有實際賬可以借鑒,老師我們地處山東!這種情況我該怎么辦? 還有我入成本科目的時候,按照新的會計準則?入什么科目!工程施工是不是老科目了,還有只要取得了進項發(fā)票我就直接入成本嗎?還是按照同事說的留著均衡一下成本,每個月需要認證啊?還是按照一定完工百分比來確定成本?還是有了進項發(fā)票就入賬認證,然后留底???那個不知道聽誰的,寫個公司新的,我也沒有注意了,不太會弄? 老師這方面的實操嗎?我看好幾個實操您給我推薦下!那個際用的到的! 建筑行業(yè)控制稅負率嗎? 老師!如果預(yù)收了一筆建設(shè)單位給的款,用不用預(yù)交稅金??!如果不用怎么入賬,如果用的話,稅務(wù)申報我填到什么哪個位置??? 就是先預(yù)付給一部分,我們建筑方如果開票給建設(shè)單位?
建筑公司自產(chǎn)自用外包出去了混凝土攪拌站每月有生產(chǎn)銷售,但都未收到貨款也沒開票出去并且也沒按月準時發(fā)過工資,都是幾個月發(fā)一次的那種,之前攪拌站每月都是零申報,只有那個月標段建筑公司打了一點貨款來攪拌站開了票出去才入收入申報增繳稅,并且不管是原材料供應(yīng)商或者工地的標段建筑公司都沒有簽合同,我就想問問老師這樣申報可以嗎,如果不可以那后期該怎么做?
請問老師:我公司不生產(chǎn)混凝土,有2種情況1.我司接到業(yè)務(wù)就找攪拌站生產(chǎn)好直接送到工地,我們付錢給攪拌站,工地到時付錢給我司,2.我司提供部分材料給攪拌站給我們生產(chǎn)混凝土,到時材料款沖減幫我們生產(chǎn)的混凝土款,這業(yè)務(wù)分錄怎么做,謝謝!
問題1老師我是房建工程山東項目,公司在北京,一般計稅,比如7月份產(chǎn)生甲方給我結(jié)算100萬,我付出分包款50萬。差額50萬預(yù)交2,這個納稅義務(wù)時間,是不是和平時申報時間在次月8月份1-15號之間申報預(yù)交表可以嗎? 問題2 在機構(gòu)地北京繳納7個點時候,什么時候申報?也是8月份1-15號申報期,申報完對吧?這樣理解嗎?還是可以延后? 問題3比如我們這次甲方撥款100萬,我分包發(fā)票150萬,我就不需要預(yù)交了,對吧!還的正常填寫預(yù)交表嗎?還是機構(gòu)地,電子稅務(wù)局直接正常申報,預(yù)交和正常申報我搞不明白時間順序! 問題4老師針對 整個項目下來我考慮這個人工材料 機械比例,讓對方開發(fā)票,還是針對
老師你好,我想咨詢一個問題,我現(xiàn)有AB兩個公司,A是生產(chǎn)性企業(yè),B是商貿(mào)企業(yè)。平時都是A負責(zé)生產(chǎn),然后賣給B負責(zé)出口,退稅。然后B公司現(xiàn)在接到這么一張訂單,是客供材料的訂單,客戶C要求這批出口商品中的一個小零件用他的客供材料,B公司不需要付任何費用購買,但進口該批客供材料的時候B公司在單一窗口交了關(guān)稅和增值稅,有繳款書。然后B公司是幾個人的那種銷售公司,不具備加工生產(chǎn)能力的,這批客供材料直接運到A公司,由A公司去組裝,然后做好后賣給B公司,B公司再出口賣給客戶C。這種情況,AB公司的賬務(wù)應(yīng)該怎么操作?咨詢稅局,當?shù)囟惥终f10年內(nèi)都沒見過這種情況
請問小規(guī)模企業(yè)法人能不能單獨保管原始憑證資料??
老師,個人獨資個人經(jīng)營所得不享受減免政策哦?
第80題我有兩個不明白的地方,二類水污染應(yīng)該對前幾征稅?
老師,有這么一個問題,分錄如何做?在第三季申報所得稅時,計算錯誤,算出來所得稅是10000萬,當時也是按照10000元扣款的!分錄做的是: 借:所得稅費用 10000 貸: 應(yīng)交稅費_所得稅 10000 然后更正了報表,所得稅是 9800, 這個分錄怎么調(diào)整呢?但是銀行存款減少了10000元
老師好,我想問下 木材加工廠從稅局代開采購免稅發(fā)票,采購木材原材料回來加工成木板銷售。比如這個月代開了20萬的采購票,生產(chǎn)領(lǐng)用木材原材料10萬。那么這個進項稅和加計抵扣怎么計算啊
老師,請問農(nóng)業(yè)企業(yè)有什么政策?
老師,我要在電稅局報送財報(稅款所屬期間為25.7.1-25.9.30),在填寫資產(chǎn)負債表時,年初余額是不是2025年1月1日(也就是2024年12.31日的數(shù)據(jù))?期末余額是不是截至2025年9.30日的數(shù)據(jù)
24年開給客戶116萬,現(xiàn)在客戶只能回款90萬,想著把原來的發(fā)票紅沖了,從新開90萬元,但是對方發(fā)票已抵扣,現(xiàn)在該怎么辦
老師,可以幫我看下憑證其他應(yīng)付款代收電費27499.3這個數(shù)怎么來的嗎
微信收付款收什么稅,分別多少
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