你好。請(qǐng)問(wèn)老師，年度匯算清繳，應(yīng)納所得稅少于已預(yù)交。稅務(wù)機(jī)關(guān)核用于抵繳下年度。這個(gè)分錄是 借：所得稅費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅（其他應(yīng)收款～應(yīng)收多交所得稅款）這個(gè)我不明白什么意思呢，理解不了
你好? 這個(gè)是計(jì)提的分錄 。 你繳納了之后：借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅貸銀行存款? ?。 我舉例比如你預(yù)繳了100元? ?你應(yīng)繳納80元 多繳納了 20元 以后年度抵減。 那么你 下年發(fā)生的20元你這部分需要做計(jì)提分錄? ?；
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你好。請(qǐng)問(wèn)老師，年度匯算清繳，應(yīng)納所得稅少于已預(yù)交。稅務(wù)機(jī)關(guān)核用于抵繳下年度。這個(gè)分錄是 借：所得稅費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅（其他應(yīng)收款～應(yīng)收多交所得稅款）這個(gè)我不明白什么意思呢，理解不了
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老師好，我看公司系統(tǒng)做的關(guān)于匯算清繳上年度所得稅的賬目是--借：所得稅費(fèi)用-上年匯算清繳差額 49608.06 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 49608.06 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 68814.28 貸：銀行存款68814.28 ，請(qǐng)問(wèn)下這兩個(gè)金額為啥不一樣呀？
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老師，應(yīng)交稅費(fèi)所得稅年初余額是50萬(wàn)，于本年度一季度前匯算清繳，本年度所得稅預(yù)交25萬(wàn)，余額在下一年度匯算清繳，分錄是不是借應(yīng)交稅費(fèi)所得稅25貸銀行存款25？，謝謝老師，還有其他分錄嗎
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你好 老師 上個(gè)月忘記計(jì)提23年1季度所得稅了 這個(gè)月補(bǔ)提 是不是借 所得稅費(fèi)用 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 借 本年利潤(rùn) 貸 所得稅費(fèi)用 -當(dāng)期所得稅 繳納分錄 借 應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 貸 銀行存款
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老師，去年預(yù)交了企業(yè)所得稅，今年正好不退不補(bǔ)，這個(gè)所得稅怎么做分錄？22年預(yù)交時(shí)：借應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅 貸銀行存款 23年匯算清繳完：借所得稅費(fèi)用 貸應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅？
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公司購(gòu)買(mǎi)固定資產(chǎn)家具目前發(fā)票沒(méi)有收到，只知道含稅，付款的時(shí)候直接做暫估嗎，分錄怎么寫(xiě)
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老師，出口我上個(gè)月報(bào)了未開(kāi)票收入，可不可以這個(gè)月不開(kāi)票下次再開(kāi)票可以嗎？
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老師，例如，我買(mǎi)回一臺(tái)設(shè)備500萬(wàn)，年限10年，23年12月買(mǎi)進(jìn)，直線法折舊，假設(shè)殘值為0，年折舊額=50，假設(shè)匯算清繳時(shí)，我做一次性扣除，請(qǐng)老師幫我填連續(xù)兩年的匯算清繳的一次性扣除的數(shù)據(jù)（填到一次性扣除的表格里）
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小規(guī)模公司扣社?？梢圆挥霉珣魡?，用微信可以嗎
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郭老師，那我們成本怎么辦呀？我們調(diào)增的話，成本怎么辦？？
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老師，你好，我想請(qǐng)教一個(gè)問(wèn)題，我現(xiàn)在在的這家公司有3張以前年度的專(zhuān)票沒(méi)有抵扣：①加油票是23年的，價(jià)稅合計(jì)4395.7元；②采購(gòu)發(fā)票是19年的，一張是28713.73元，一張是53684.95元。我查了一下這3張發(fā)票以前都沒(méi)入賬，現(xiàn)在也找不到紙質(zhì)發(fā)票，這種情況該怎么處理？
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老師，車(chē)間備用的醫(yī)藥用品怎么做賬，會(huì)計(jì)分錄怎么做呢
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老師你好，請(qǐng)教一下，貨拉拉行程單能做賬么？
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工資中如果有考核項(xiàng)是在一發(fā)工資之前扣除，還是在應(yīng)發(fā)工資之后扣除？
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老師，多交的20應(yīng)該怎樣體現(xiàn)在賬上呢。是繳稅的時(shí)候直接在申報(bào)表上體現(xiàn)嗎
?你好多繳納的 在 應(yīng)收賬款掛著。 這個(gè)是不繳納稅費(fèi)的?
老師，這個(gè)掛應(yīng)收的具體分錄怎么做呢？
? 你好 比如 繳納100元 ：借應(yīng)交稅費(fèi)? ?-應(yīng)交企業(yè)所得稅100 貸 銀行存款100? ? ? ? 次年你應(yīng)交80 ：計(jì)提80元 ：借所得稅費(fèi)用 80 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 80? ? ? ? ? 這樣就可以了。 你應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交企業(yè)所得稅 借方會(huì)還有20 留著以后抵減就行了。? ?
哦，我明白了。應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅的借方余額表明我多交的稅費(fèi)
你好 是額。 就是這樣理解的?