好的，老師那共有74萬(wàn)多，附列資料那里不含稅銷售額和含稅銷售額金額也要改，您幫我看看是不是這樣的？

是的，你這個(gè)沒有扣除分包項(xiàng)目吧，是這樣，

你這個(gè)沒有扣除分包項(xiàng)目?什么意思， 我把第四季度所有開出去的專用發(fā)票和普通發(fā)票加起來(lái)的

你不是工程公司嗎，不是建筑業(yè)嗎，你們建筑業(yè)不是可以扣除分包嗎，，看你這個(gè)樣子應(yīng)該是沒有，那這個(gè)是你填寫這樣，

納稅人提供建筑服務(wù)，按照規(guī)定允許從其取得的全部?jī)r(jià)款和價(jià)外費(fèi)用中扣除的分包款，是指支付給分包方的全部?jī)r(jià)款和價(jià)外費(fèi)用。

我們建筑公司，沒分包出去

納稅人提供特定建筑服務(wù)，可按照現(xiàn)行政策規(guī)定，以取得的全部?jī)r(jià)款和價(jià)外費(fèi)用扣除支付的分包款后的余額為銷售額計(jì)稅。這些特定服務(wù)包括： 　　1.下列建筑業(yè)務(wù)為“老項(xiàng)目”，一般納稅人為建筑工程老項(xiàng)目提供的建筑服務(wù)： 　?。?）《建筑工程施工許可證》注明的合同開工日期在2016年4月30日前的建筑工程項(xiàng)目； 　?。?）未取得《建筑工程施工許可證》的，建筑工程承包合同注明的開工日期在2016年4月30日前的建筑工程項(xiàng)目； 　?。?）《建筑工程施工許可證》未注明合同開工日期，但建筑工程承包合同注明的開工日期在2016年4月30日前的建筑工程項(xiàng)目； 　　2.一般納稅人以清包工方式提供的建筑服務(wù)（施工方不采購(gòu)建筑工程所需的材料或只采購(gòu)輔助材料，并收取人工費(fèi)、管理費(fèi)或者其他費(fèi)用的建筑服務(wù)）； 　　3.一般納稅人為甲供工程（全部或部分設(shè)備、材料、動(dòng)力由工程發(fā)包方自行采購(gòu)的建筑工程）提供的建筑服務(wù)； 　　4.建筑工程總承包單位為房屋建筑的地基與基礎(chǔ)、主體結(jié)構(gòu)提供工程服務(wù)，建設(shè)單位自行采購(gòu)全部或部分鋼材、混凝土、砌體材料、預(yù)制構(gòu)件的； 　　5.一般納稅人銷售自產(chǎn)機(jī)器設(shè)備的同時(shí)提供安裝服務(wù)，分別核算機(jī)器設(shè)備和安裝服務(wù)的銷售額后所提供的安裝服務(wù)； 　　6.一般納稅人銷售外購(gòu)機(jī)器設(shè)備的同時(shí)提供安裝服務(wù)，已經(jīng)按照兼營(yíng)的有關(guān)規(guī)定，分別核算機(jī)器設(shè)備和安裝服務(wù)的銷售額后所提供的安裝服務(wù)； 來(lái)源：稅海濤聲??作者：段文濤

那就是按你寫這樣填寫，這個(gè)

你開要是1% 話，那這個(gè)對(duì)應(yīng)， 1%對(duì)應(yīng)不含稅銷售額*2%填寫減征額16/18=減免表減稅欄下面2.3.4列第2行“減稅性質(zhì)代碼及名稱”選擇“0001011608|SXA031901121對(duì)湖北省外的小規(guī)模納稅人減按1%征收率征收增值稅”

老師，是1%稅率開的發(fā)票，是這樣填的吧？

是的，是的，是的，對(duì)的，

好的 非常感謝老師