老師你好，公司賬在2020年1月，計提了2019年所得稅費用500，分錄是：借：所得稅費用500，貸：應交稅費一所得稅500 結轉(zhuǎn)：借：利潤分配500 貨：所得稅費用5O0，從那時開始，利潤表與資產(chǎn)負債表勾稽關系就差個500，想讓勾稽關系正確，該如何處理
您好，調(diào)整期初資產(chǎn)負債表和利潤表即可
-
Q
老師，你好，今年5月份繳納19年企業(yè)所得稅時發(fā)現(xiàn)19年賬上多計提了企業(yè)所得稅，隨后賬上做了：借：應交稅費-應交所得稅 貸：利潤分配-以前年度損益調(diào)整，報表出來后，資產(chǎn)負債表和利潤表中的勾稽關系不對，應該怎樣做才是正確的呢。請老師指點迷津
-
Q
老師你好，公司賬在2020年1月，計提了2019年所得稅費用500，分錄是：借：所得稅費用500，貸：應交稅費一所得稅500 結轉(zhuǎn)：借：利潤分配500 貨：所得稅費用5O0，從那時開始，利潤表與資產(chǎn)負債表勾稽關系就差個500，想讓勾稽關系正確，該如何處理
-
Q
老師好！我21年三季度計提了企業(yè)所得稅，當時也結轉(zhuǎn)到了利潤分配-未分配利潤，后來發(fā)現(xiàn)所得稅多計提了1000，四季度做了分錄 借： 應交稅費 1000 貸 利潤分配-未分配利潤 1000，現(xiàn)在四季度資產(chǎn)負債表和利潤表溝勾稽關系不對，差了這1000，該怎么處理？
-
Q
匯算清繳時用了以前年度損益調(diào)整科目，公司補交了稅款，導致資產(chǎn)負債表和利潤表中勾稽關系不正確，利潤表中未體現(xiàn)所交稅款？如何更正？當時補交企業(yè)所得稅的帳務處理是借以前年度損益調(diào)整 貨應交稅費一應交所得稅，然后結轉(zhuǎn)做的是借利潤分配一未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整
-
Q
老師你好，公司使用小企業(yè)會計準則，匯算清繳時補繳所得稅，計提分錄： 借：利潤分配-未分配利潤 貸：應交稅費-應交所得稅 這樣結轉(zhuǎn)后資產(chǎn)負債表和利潤表勾稽關系就對不上，差額正好是這個補的稅，必須改的勾稽上嗎？
熱門問答 更多>
-
請教一下同學們，我們公司在裝修辦公樓，之前跟A公司簽了合同，A公司不是施工方，是施工方掛靠的，A公司收管理費太高，不劃算，施工方想要換個公司B，讓A公司委托B公司收取剩余款項，這種操作是可以的吧
-
財務部領辦公用品，這個動作需要做賬么…
-
老師，個人股權平價轉(zhuǎn)讓給認繳公司（公司處于虧損狀態(tài)），需要交個人所得稅嗎？如果交按什么依據(jù)交
-
請問我們營業(yè)執(zhí)照上面沒有這個經(jīng)營范圍，寵物藥品公司，沒有這些有些許可證，這個可以開發(fā)票不
-
老師，請問設計費交哪種印花稅，謝謝
-
老師開一個工程分包服務的發(fā)票，開票內(nèi)容怎么寫
-
老師，給員工發(fā)工資是按申報的發(fā)，還是可以微調(diào)。
-
你好，一般納稅人的公司有一份服裝采購合同是計入福利費，因此開具發(fā)票是普通發(fā)票，我的疑問是計算合同印花稅時，上述的情況是按照合同的含稅價格還是不含稅價格？
-
老師我開票是不對嗎，自己不出稅率呢
-
老師，開錯的發(fā)票未紅沖了，客戶已抵扣；不紅沖；給轉(zhuǎn)稅，這種情況怎么處理
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
這個賬是我9月份才接過來的，可以從9月錄期初調(diào)整嗎？
您好，是不可以的，若要勾稽，需要調(diào)整年初金額
那我現(xiàn)在該怎么辦
您好，勾稽關系不匹配是可以合理解釋的，無需調(diào)整
那現(xiàn)在都12月份了，明年還是這樣嗎
您好，明年分錄若沒有調(diào)整以前年度損益，勾稽關系一致，不會出現(xiàn)今年的情況
Ok謝謝，老師
您好，您客氣。小林非常榮幸能夠給您支持