老師好: 上年度多計提所得稅費用 借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：以前年度損益調(diào)整 結(jié)轉(zhuǎn)時： 借：以前年度損益調(diào)整 貸:利潤分配一末分配利潤 這樣做了以后，資產(chǎn)負債表的年末未分配利潤數(shù)減去年初未分配利潤不等于利潤表的凈利潤，要怎么做資產(chǎn)負債表？

當月調(diào)整上年度利潤，補計提了一部分企業(yè)所得稅，分錄做：借：以前年度損益調(diào)整，貸：應(yīng)交稅費--所得稅，結(jié)轉(zhuǎn)： 借：利潤分配--未分配利潤，貸：以前年度損益調(diào)整。做完后，資產(chǎn)負債表里的利未分配利潤年末減年初數(shù)不等于利潤表的利潤總額，是哪里出了問題呢？

老師好！我21年三季度計提了企業(yè)所得稅，當時也結(jié)轉(zhuǎn)到了利潤分配-未分配利潤，后來發(fā)現(xiàn)所得稅多計提了1000，四季度做了分錄 借： 應(yīng)交稅費 1000 貸 利潤分配-未分配利潤 1000，現(xiàn)在四季度資產(chǎn)負債表和利潤表溝勾稽關(guān)系不對，差了這1000，該怎么處理？

老師好，20年四季度所得稅在今年1月份銀行扣款成功，一月賬務(wù)處理做了：計提稅款時 借：以前年度損益調(diào)整貸：應(yīng)交稅費－應(yīng)交企業(yè)所得稅， 同時調(diào)整未分配利潤 借：利潤分配－未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整。 交稅款時 借：應(yīng)交稅費－應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：銀行存款，但做這些，一月份資產(chǎn)負債表中未分配利潤本年數(shù)和賬本上的未分配利潤不對等了，就差以前年度損益調(diào)整的金額，這個要怎么辦呢？

老師，二季度交了企業(yè)所得稅，分錄如下，但是我發(fā)現(xiàn)利潤表與資產(chǎn)負債表的勾稽關(guān)系不對，就差了這2763.95.是還要做一筆借:利潤分配未分配利潤 貸:本來利潤嗎？