那企業(yè)所得稅我是必須去修改17年的年度所得稅？季度也要做相應 的修改嗎？17年的增值稅呢？還有一個問題，那我現(xiàn)在20年的增值稅最后一個季度是怎么做申報。不影響我今年的增值稅嗎？我今年的增值稅必須是 4萬，企業(yè)所得稅也是這四萬這意思嗎？

你好，增值稅是按照你今年的4-8萬=-4萬申報的。企業(yè)所得稅，季度按照4萬申報，年度匯算清繳再調(diào)整 8萬，調(diào)到-4萬。

那增值稅今年確認4-8=-4萬。所得稅季度確認4萬， 那匯算清繳的時候怎么做調(diào)整呢？調(diào)整8萬-4萬，這個是怎么操作呢，老師，我不懂

有一個匯算清繳有一個收入明細表可以填。就可以填調(diào)整收入金額

那收入明細是負的。那就體現(xiàn)是20的匯算清繳收入總額是負的？。那老師說要調(diào)整17是這樣調(diào)整？

你好，你是什么原因作廢17年的發(fā)票呢

發(fā)票重復開，發(fā)票多開

17年的企業(yè)所得稅調(diào)整，需要去稅局辦理。

老師。你這說的兩次。第一次說匯算清繳調(diào)整?，F(xiàn)在又修改17年。這說的都是什么跟什么。讓學員好難理解啊。你是老師。學生聽不懂啊 老師你幫忙解答我這樣子，第一步該做什么，第二步又該做什么。麻煩老師說下謝謝

第一步，因為沖紅的是17年發(fā)票，且是重復多開，應該調(diào)整17年企業(yè)所得稅申報的收入。需要去稅局辦理。第二部在2020年本年度匯算清繳時調(diào)整收入負8，應該計入本年收入的只有今年開的發(fā)票4萬。（更正前面說的）

如果稅局告知不需要你調(diào)整17年企業(yè)所得稅。那你也不需要做第2部了。