老師，B掛靠A，A是被掛靠方一般納稅人，A開(kāi)10W（9個(gè)點(diǎn)，銷項(xiàng)8256）工程款，假設(shè)拿到的材料票5W（13個(gè)點(diǎn)，進(jìn)項(xiàng)稅5752），勞務(wù)費(fèi)發(fā)票3W（9個(gè)點(diǎn)，進(jìn)項(xiàng)稅2477），那算A增值稅是不是8256-5752-2477=27元？
同學(xué)你好 對(duì)的，這樣計(jì)算就行了
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老師：別人掛在我公司的工程：（工程款是開(kāi)一次發(fā)票，結(jié)一次，掛在我單位的公司就提供一次發(fā)票給我們，比如：A工程，現(xiàn)在是第二次結(jié)款，我開(kāi)出100萬(wàn)的發(fā)票，銷項(xiàng)稅是82568.81，掛靠單位提供94萬(wàn)的成本發(fā)票，其進(jìn)項(xiàng)稅是13%的有108141.59，那么我進(jìn)項(xiàng)比銷項(xiàng)多，我們公司正常是控制稅負(fù)3個(gè)點(diǎn)，是這一次不交稅呢，把這個(gè)進(jìn)稅留到下次，別人比如提供我進(jìn)稅少來(lái)用呢，還是就是直接還是安3個(gè)點(diǎn)交掉，多出來(lái)的我放在其他工程中，去抵掉，（是一個(gè)工程來(lái)控稅好呢，還是我?guī)讉€(gè)工程最好按個(gè)總的來(lái)控制好呢？）
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老師，B掛靠A，A是被掛靠方一般納稅人，A開(kāi)10W（9個(gè)點(diǎn)，銷項(xiàng)8256）工程款，假設(shè)拿到的材料票5W（13個(gè)點(diǎn)，進(jìn)項(xiàng)稅5752），勞務(wù)費(fèi)發(fā)票3W（9個(gè)點(diǎn)，進(jìn)項(xiàng)稅2477），那算A增值稅是不是8256-5752-2477=27元？
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老師，建筑掛靠問(wèn)題，A是被掛靠方一般人，B掛靠方完工后，A開(kāi)出10W9個(gè)點(diǎn)工程專票，B給我們5W材料專票13個(gè)點(diǎn)，那勞務(wù)票這塊一般人也是9個(gè)點(diǎn)嗎，這樣的話增值稅豈不是8256-5752-2477=27元？
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A公司為汽車生產(chǎn)企業(yè)，增值稅一般納稅人，主要生產(chǎn)小轎車，適用增值稅率13%，消費(fèi)稅率3%，2020年9月業(yè)務(wù)如下: 1.9月5日，以直蒙汽批商銷售小轎車20輛(A型)，開(kāi)出增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款1000000元，貨物已發(fā)出，貨款已收到。該批小轎車生產(chǎn)成本800000 元。 2.9月10 日繳納 8月增值稅 120000元，繳納8月消費(fèi)稅 50000元。 3.9月19日，將本廠生產(chǎn)的小轎車(B型)一輛作為禮品，贈(zèng)送給客戶該輛小轎車的生產(chǎn)成本30000 元，同類貨物不含稅市場(chǎng)銷售價(jià)格50000 元。 4.9月23日，從長(zhǎng)勝公司購(gòu)進(jìn)原材料一批，取得長(zhǎng)勝公司開(kāi)具的增值稅專用發(fā)票，注明價(jià)款800000元，增值稅104000元，貨款已支付，材料已入庫(kù)。 5.9月30 日倉(cāng)庫(kù)被盜，核查發(fā)現(xiàn)丟失一批原材料，該批材料是上月從一般納稅人處購(gòu)入的，實(shí)際成本70000 元，適用增值稅率13%。其進(jìn)項(xiàng)稅額已在購(gòu)進(jìn)當(dāng)期予以抵扣。假設(shè)A公司當(dāng)期取得的增值稅專用發(fā)票均符合抵扣條件。 1.對(duì)A公司9月每筆業(yè)務(wù)進(jìn)行賬務(wù)處理; 2.計(jì)算A公司9月應(yīng)繳納增值稅、消費(fèi)稅，并進(jìn)行賬務(wù)處理。
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老師好請(qǐng)問(wèn)：我公司項(xiàng)目工程掛靠A公司，A公司是一般納稅人，工程結(jié)束，A公司開(kāi)發(fā)票結(jié)賬，有5000元的稅款需要我公司承擔(dān)，但我公司采購(gòu)材料時(shí)要了13個(gè)點(diǎn)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，進(jìn)項(xiàng)稅已經(jīng)超過(guò)5000元，我可以用我的進(jìn)項(xiàng)稅去和A公司互低他要我承擔(dān)的5000元稅款嗎？因?yàn)锳公司是可以抵扣的
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老師，剛才你有說(shuō)增值稅是按10-8=2W來(lái)算，到底對(duì)不對(duì)
Ａ的增值稅就是８２５６-５７５２%2B２４７７ 這樣計(jì)算的
為什么要+2477
為什么要加2477，不是應(yīng)該減去嗎
減去，不是加 減出來(lái)的２７是應(yīng)交增值稅，不好意思，他倆挨著太近了
1.那如果勞務(wù)票是小規(guī)模開(kāi)的，是不是不能抵，只能去抵企業(yè)所得稅？2.如果是報(bào)工資薪金，5個(gè)人有3W的話，也是只能抵企業(yè)所得稅？
如果是小規(guī)模開(kāi)的專票也可以抵的 2.是的
那我方要怎么計(jì)算收入部分，就是要計(jì)算企業(yè)所得稅，基于這幾個(gè)數(shù)據(jù)的情況下
收入就是不含稅額 所得稅是根據(jù)利潤(rùn)計(jì)算的，收入減去成本費(fèi)用是利潤(rùn)
含稅這里收入是10-8W嗎，不考慮其他的嗎
這里含稅收入是10W-8W嗎，不考慮其他的話
所得稅是用不含稅收入
2/1.09對(duì)不對(duì)。。。是不是
Ａ是差額納稅的嗎？是的話是這樣計(jì)算的
不是差額
那Ａ就是１０萬(wàn)除以（１%2B９％） 這樣的
那利潤(rùn)部分是不是10/1.09-8/1.13？
恩，可以這么計(jì)算的
利潤(rùn)就是收入減去成本費(fèi)用10萬(wàn)除以（1+9%）-5萬(wàn)除以（1+13%）-3萬(wàn)除以（1+9%）