老師，我這邊是商超企業(yè)，用金蝶EAS系統(tǒng)，銷售和采購入庫因?yàn)橘d銷還有開票才付款的事情，這邊收付款模塊軟件都用了，會暫估入庫，暫估出庫，后面票來了，再沖回按票來，我那天看一個憑證，我看明白為啥？是我們采購單位票來了申請我們付款的附件，借應(yīng)付賬款-暫估，應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額（負(fù)數(shù)的金額），應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額，貸應(yīng)付賬款外部應(yīng)付 問題一我們前面是暫估入庫的，這樣的一般入庫金額含稅嗎？她們好像把稅額踢出來，踢出來的入啥稅額入啥科目？ 問題二針對上述會計(jì)憑證，他這個暫估入庫，之前的憑證還有之后，既這個從采購，暫估入庫，到后面供應(yīng)商發(fā)票來了我們賬面上做真正的入庫調(diào)整付款給對方，他的憑證是怎么做的？我想不太通

老師：我這個月作廢了一張發(fā)票，導(dǎo)致月底余額匯總表的本期發(fā)生額和銀行日記賬的發(fā)生額對不上，余額是對上的。業(yè)務(wù)是這樣的，銀行收入5000元，開發(fā)票時，借：銀行存款5000 貸：主營業(yè)務(wù)收入4950.5 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅49.5；由于某種原因，退客戶4700元（銀行支付），5000元的發(fā)票全額作廢，剩余的300元做無票收入，借：主營業(yè)務(wù)收入4950.5 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅49.5 貸：銀行存款5000（紅沖之前的收入憑證），300元無票收入，借：銀行存款300元，貸：主營業(yè)務(wù)收入297.03 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅2.97.這樣一來，銀行日記賬的發(fā)生額，借方5000貸方4700余額300（根據(jù)銀行流水登記），科目匯總表發(fā)生額，借5000+300，貸5000，余額300（根據(jù)憑證登記），這樣發(fā)生額就對不上了。

老師，我想問下我們有個往來科目，預(yù)付。和應(yīng)收都掛這個科目里面到8月底期末貸方余額7211元（其中預(yù)付是989元。預(yù)收是8200元已收款沒有開票，）到9月底，加上之前未收票的總預(yù)付是2530元。8211的發(fā)票已經(jīng)開清，9月又進(jìn)賬了3800的訂單，沒有開票。那這個往來科目的期末余額怎么算？在哪個方向？

老師，請問支付賀茂敏3224元貨款有入庫單，無發(fā)票，我問了張總，說之前多開了發(fā)票過來，沖之前多開的發(fā)票。這個會計(jì)憑證怎么出？但是科目余額表上應(yīng)付賬款借方余額566元；暫估應(yīng)付貸方余額19348元

我之前會計(jì)的賬是這么記的 這科目余額表 看不懂了 例：只有銀行付款回單 借 應(yīng)付賬款-票到應(yīng)付賬款 5500 貸：銀行5500 過幾天發(fā)票到了 借：應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付5500 貸：應(yīng)付賬款-票到應(yīng)付賬款5500 月末做結(jié)轉(zhuǎn) 借 原材料 貸 應(yīng)付賬款-暫估 請問這樣對嗎 請老師詳細(xì)看一下