老師上個(gè)月我忘記把增值稅轉(zhuǎn)入未交增值稅了

那沒(méi)事，這個(gè)月補(bǔ)轉(zhuǎn)下就好了。

怎么弄呢

就把你漏做的那筆補(bǔ)做下 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

這一步摘要怎么寫

摘要就注明補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)XX月增值稅

上個(gè)月我們還有進(jìn)項(xiàng)稅和銷項(xiàng)睡

那個(gè)不用管的，留在那。

應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）這個(gè)球是不是用銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額，我們實(shí)際繳納的增值稅

嗯，是的，計(jì)算式這么算的。

但是老師我們有一張?jiān)鲋刀惖倪M(jìn)項(xiàng)稅，我上個(gè)月沒(méi)有做進(jìn)去，因?yàn)殄X是這個(gè)月付的，但是發(fā)票是上個(gè)月的，這個(gè)的話不有什么影響

不影響，做到這個(gè)月就行。

我以為要跟我做的憑證來(lái)算我的未交增值稅呢，因?yàn)閼{證沒(méi)有做那張發(fā)票，因?yàn)闆](méi)付錢就沒(méi)做，但我又抵扣了。

沒(méi)事，這個(gè)就是先后問(wèn)題，你抵扣了原則上就要做賬，那么這個(gè)月趕緊補(bǔ)了，不然賬上和稅務(wù)對(duì)不上了。

這樣是對(duì)的吧，這是交的增值稅