我們抵扣以前年度的進(jìn)項(xiàng)稅額，本期申報(bào)時(shí)候需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理，這種情況應(yīng)該填寫免抵退稅辦法不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額，還是應(yīng)該填寫其他應(yīng)作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的情形？

金稅盤在12月份已經(jīng)抵扣了，1月份想進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，申報(bào)表在附表二如何填寫，進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的金額填在哪欄里，是填在免抵退稅辦法不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額，還是填在其他應(yīng)作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的情形里

老師我們有一筆進(jìn)項(xiàng)稅不符合，稅局通知轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅額，我應(yīng)該填寫表二23a欄次（異常憑證轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅額），還是填寫23b欄次（其他應(yīng)作為進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的情形）。

增值稅申報(bào)表本期進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì)中的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出額表中上期留抵稅額退稅欄中填寫了121380.13元，另外其他應(yīng)作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的情形填寫了-121380.13元，請(qǐng)問老師從這兩欄中可以看出錯(cuò)誤地方嗎？

關(guān)于管理員對(duì)之前已退稅的報(bào)關(guān)單號(hào)作免稅處理，對(duì)應(yīng)進(jìn)項(xiàng)要轉(zhuǎn)出，免稅，轉(zhuǎn)出，即出口免稅不退不抵，需要補(bǔ)稅的情況，可以按照以下步驟進(jìn)行： 1.查詢?cè)搱?bào)關(guān)單號(hào)下的進(jìn)項(xiàng)稅額。 2.確認(rèn)該進(jìn)項(xiàng)稅額是否已經(jīng)抵扣過。 3.如果該進(jìn)項(xiàng)稅額已經(jīng)抵扣過，則需要補(bǔ)繳稅款；如果該進(jìn)項(xiàng)稅額沒有抵扣過，則不需要補(bǔ)繳稅款。 具體來說，如果該報(bào)關(guān)單號(hào)下的進(jìn)項(xiàng)稅額已經(jīng)抵扣過，則需要將該進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，并補(bǔ)繳相應(yīng)的稅款。如果該報(bào)關(guān)單號(hào)下的進(jìn)項(xiàng)稅額沒有抵扣過，則不需要進(jìn)行補(bǔ)繳稅款的操作。 您好 上面這個(gè)我不太清楚，我們轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅額不是當(dāng)時(shí)購(gòu)進(jìn)原料的進(jìn)項(xiàng)稅嗎？我們退稅退回去 那那些進(jìn)項(xiàng)為什么不能用了