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老師,我們7月份繳納了半年的社保,個人部分,也在七月工資表中一次性扣除。11月退回了2個月的社保,然后按月繳納。11月我該如何做賬

2020-12-06 16:06
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-12-06 16:08

你好,不管什么時候交,交多少,交納時單位部分計入借應付職工薪酬—職工社保。個人部分計入借其他應收款或其他應付款—個人社保

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你好,不管什么時候交,交多少,交納時單位部分計入借應付職工薪酬—職工社保。個人部分計入借其他應收款或其他應付款—個人社保
2020-12-06
您好 1.11月工資發(fā)放時扣除個人社保部分: 借:應付職工薪酬-工資 貸:其他應收款-個人社保費 這個分錄意味著工資發(fā)放時已經從員工的工資中扣除了個人社保部分,但這個扣除額暫時掛在其他應收款中,等待社保實際繳納。 1.12月實際繳納社保時: 借:應付職工薪酬-社會保險費(單位部分) 借:其他應收款-個人社保費 貸:銀行存款
2023-12-18
你 好、是的。
2019-12-11
你好,是的,您的理解是正確的
2020-09-14
你好 ; 既然繳納了的話 那么應該是至少扣除了2個人的社保的;? 為什么社保明細沒有產生 這個4個人的 明細 ;? ? 其他應付款借方有余額 的話? 說明你沒有工資扣除的導致的余額;? 工資發(fā)生了嗎??
2021-10-20
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