老師，請問實際工作中，之前錯誤的將費用計入管理費用借方了，往后月份發(fā)現(xiàn)不對，又直接做了一筆分錄，貸記了管理費用， 我在月底結轉時發(fā)現(xiàn)，憑證沒有問題，但是系統(tǒng)打印的余額表中管理費用的數(shù)據(jù)沒有減掉剛剛貸方的數(shù)，而本年利潤數(shù)據(jù)中已經把管理費用數(shù)減掉了，這該怎么辦，怎么填利潤表？

老師好，我在編制手工帳的時候，銷售費用借方是43578.35，貸方因為有沖銷之前的憑證是5027.5。管理費用借方是1690.5，貸方是9290.81。現(xiàn)在還沒有結轉這兩個費用，科目匯總表借方貸方合計數(shù)是正確的。那現(xiàn)在應該怎么結轉這兩個費用??？本年利潤借方填多少??？

我想咨詢下 現(xiàn)在事業(yè)單位的每個月的財務會計都要結轉至本年盈余 但是系統(tǒng)在結轉的時候 有些月份分錄的沖費用錄入在了貸方 沖收入錄入在了借方 導致科目余額表與最后利潤表不匹配 這種情況我現(xiàn)在怎么處理 是調賬嗎

公司是被掛靠方，公司開工程款發(fā)票出去了，到時工程款回來后，扣下公司收的管理費，還有工程所需要的費用，剩下的款是要轉給掛靠方的。之前公司做的分錄是，借：應收帳款 貸：其他應付款—掛靠方 貸：主營業(yè)務收入 。因為公司要做臺帳，沒有回款之前，先不體驗其他應付款-掛靠方，而是通過工程結算科目，借：應收帳款 貸 ：工程結算?；乜畹臅r候，借：銀行存款 貸 ：應收帳款 借：工程結算 貸：其他應付款—掛靠方 貸：主營業(yè)務收入。如果不用工程結算，應該用哪個科目替代？在資產負債表哪個科目里面體現(xiàn)出來？

老師，我是新手，我用丁字帳把損益類科目做了一遍，結轉損益類科目的時候 有點不會 所有費用成本類在貸方 所有收入類在借方 比如 本年利潤 科目借方金額合計數(shù)是 1680.53 貸方合計數(shù)：30946.83 我理解的是最終 余額在半年利潤的貸方： 30946.83—1680.53=29266.3 但是貸方表示盈利，我們這個月實際是虧損的，我有點不懂了？