老師您好，我們賬上掛的是欠對(duì)方公司的款205680.88元，然后9月對(duì)方借了我們公司的錢(qián)100萬(wàn)，然后我在9月做了2筆分錄。第一筆是先還掉借對(duì)方的205680.88元，分錄是借：其他應(yīng)付款貸：銀行存款。第二筆是剩下的錢(qián)794319.12元，我給對(duì)方掛賬了，意思是對(duì)方欠我們的。分錄是借：其他應(yīng)付款，貸銀行存款。 這樣下來(lái)后我的資產(chǎn)負(fù)債表其他應(yīng)付款是負(fù)數(shù)了，我感覺(jué)不合適，麻煩您看下合適不，謝謝老師

我方欠對(duì)方16000元，這是我的應(yīng)付賬款，我方有廢鑄件賣(mài)給對(duì)方用于抵貨款16000元。我明白第一步應(yīng)是我們?cè)牧蠝p少了，應(yīng)收賬款增加了。下一步怎么做，最后應(yīng)該是我們應(yīng)付賬款減少了16000。怎么寫(xiě)分錄？

老師，我想問(wèn)一下，我們2020年開(kāi)票收入款已經(jīng)收回，但賬上沒(méi)有做收回分錄。該筆款項(xiàng)收回是分為兩部分，一部分他們直接通過(guò)應(yīng)收給我們代付了一部分工人工資，余款回賬戶(hù)上。20年只做了回款的分錄，沒(méi)有把代付的那筆應(yīng)收做上，現(xiàn)在相當(dāng)于對(duì)方不欠我們款了但我們賬上還掛了代付的沒(méi)有沖減。我該怎么調(diào)整。對(duì)方付款時(shí)有扣我們一部分的罰款，但是罰款沒(méi)有發(fā)票什么的，我該怎么入賬？

老師！今年我們給供應(yīng)商轉(zhuǎn)了152萬(wàn)，對(duì)方開(kāi)發(fā)票過(guò)來(lái)776742 等于供應(yīng)商還欠我們743258元發(fā)票，應(yīng)該對(duì)方是不開(kāi)過(guò)來(lái)了，像這種情況最后做壞賬的分錄怎么寫(xiě)呢？我用的科目是預(yù)付賬款

老師好，我們?cè)诠?yīng)商買(mǎi)成品，我們有部分原材料是我們提供，供應(yīng)商賣(mài)給我我們的成品價(jià)格是減掉這些原材料，我們?nèi)霂?kù)成品是減掉原材料后的單價(jià)入庫(kù)，形成應(yīng)付賬款了。我們委外原材料時(shí)做借：委外加工物資 貸：原材料 ，那后續(xù)怎么沖委外加工物資呢？對(duì)方科目是什么