是不是對(duì)于軟件產(chǎn)品稅率超過(guò)3%的部分可以即征即退？

服務(wù) 技術(shù)維護(hù)費(fèi) 那種的話 是要全額申報(bào)的吧？

即征即退是針對(duì)銷售部分，提供服務(wù)的稅率是按6％申報(bào)的。祝您學(xué)習(xí)愉快！

還有個(gè)問(wèn)題 就是送客戶的禮品 還有請(qǐng)客戶吃飯的白酒 可以做賬嗎？有發(fā)票的

真實(shí)業(yè)務(wù)發(fā)生可入賬，業(yè)務(wù)招待費(fèi)。

老師 問(wèn)一下 取得 酒店專用發(fā)票 疫情期間是不是不可以抵扣的？是不是因?yàn)樗麄儾荒荛_(kāi)專票 只能開(kāi)普通發(fā)票的？

老師 我問(wèn)一下 我們公司一般招待客戶的話 應(yīng)該是先去飯店充值的 充值的時(shí)候是有10000的發(fā)票

后期請(qǐng)客戶吃飯500 是從10000里面扣的 然后沒(méi)有發(fā)票了，我需要怎么入賬呢？

取得專票可以正常抵扣

充值取得發(fā)票已正常報(bào)銷過(guò)。后續(xù)消費(fèi)無(wú)需再入賬啊

就是一開(kāi)始充值的時(shí)候 借：預(yù)付賬款10000 貸 銀行存款10000 然后實(shí)際發(fā)生的時(shí)候 借：管理費(fèi)用——業(yè)務(wù)招待費(fèi) 500 貸 預(yù)付賬款 500 是怎么做賬嗎？

就是第二筆沒(méi)有發(fā)票的話 也可以入到費(fèi)用里面嗎？

你上面不是說(shuō)了充值10000有發(fā)票的？發(fā)票就是入費(fèi)用沖了預(yù)付啊。后面只是消費(fèi)，消費(fèi)了500員工也不會(huì)再報(bào)銷了呀，費(fèi)用不是在取回發(fā)票時(shí)入了？

老師 我問(wèn)一下 我們公司是每個(gè)月的10號(hào)發(fā)上個(gè)月的公司 就比如12月10號(hào)發(fā)11月的工資 然后11月的個(gè)稅我大概在什么時(shí)候的樣子報(bào)呢？是等發(fā)了工資再報(bào)還是12月5號(hào)之前呢？