那這個錢，A公司到時不會收回了，本來是給B公司用的，還需要掛其他應(yīng)付款-A嗎。摘要寫什么比較好？

你好，是的，寫收A公司往來款，A公司不會收回的話，后期可以債轉(zhuǎn)股

債轉(zhuǎn)股需要交企業(yè)所得稅嗎老師

你好，不需要繳納所的稅的，不涉及損益

喔喔，那債轉(zhuǎn)股需要寫個什么說明什么的嗎？后期又該怎么做賬呢？

你好，需要的，股東決議書是附件 借：長期股權(quán)投資 貸：其他應(yīng)收款

我們剛開始是掛的其他應(yīng)付款，現(xiàn)在又是掛其他應(yīng)收款了，那不是沒有沖掉其他應(yīng)付款科目喔老師

這個賬務(wù)處理是A公司的， B公司賬務(wù)處理如下 借：其他應(yīng)付款 貸：實收資本

好的，知道了，那B公司處理剛上一筆分錄時，需要粘貼什么附件嗎？

你好，需要股東會決議的

老師，現(xiàn)在存在一個問題，假如A公司記賬的時候不是記到長期股權(quán)投資而是費用呢？B公司還可以按以上說的兩筆分錄進行記賬不？

你好，不可以的，就是業(yè)務(wù)活動要匹配

那舉個例子，A公司委托B付一筆檢測費用，然后A公司轉(zhuǎn)賬給B公司某員工個人賬戶，某員工再把這筆錢轉(zhuǎn)到B公司賬上，B公司再把錢支付給檢測C公司。然后A記賬是借：費用 貸：銀行存款。 那B公司收到員工個人這筆錢該怎么做賬？以及支付出去給C公司又該怎么記賬？

你好，這樣的話，可以就是收管理費，一個做費用，一個做收入

老師可以說具體點嗎？那如果B公司做收入已不是要開發(fā)票還要交稅？