你好,是的,先掛預(yù)付, 借:原材料 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 貸:預(yù)付賬款
籌建期間支付水泥沙子5000元暫時沒有發(fā)票,先掛預(yù)付,是嗎?等發(fā)票收到后處理?具體分錄怎么寫?謝謝!
老師,合作伙伴有項目掛在我們公司做,客戶付款到我們公司后,我們支付合作伙伴傭金(業(yè)務(wù)提成)。具體操作是,合作伙伴給我們公司開發(fā)票,我們公司對公轉(zhuǎn)賬給他們。 現(xiàn)在我們公司有位副總說,項目沒有結(jié)束客戶付款到我們公司,不可以支付對應(yīng)的業(yè)務(wù)提成(以前的操作是回多少款,就按約定好的比例支付業(yè)務(wù)提成),要等到項目全款收完后才可以支付提成。如果合作伙伴急等錢用就讓對方寫借條,作為借款支付給個人。 現(xiàn)在有兩個疑問:1、有的合作伙伴在提供借條的同時,也提供了發(fā)票+對應(yīng)的名義合同,這些發(fā)票+合同怎么處理?2、如果合作伙伴只提供借條,我們先掛其他應(yīng)收賬款,待到合同款全部收清后,再清掉借款,讓對方開票。這種情況下是不是必須先讓合作伙伴將前期借款轉(zhuǎn)回(這賬面做借款收回),然后再依據(jù)發(fā)票付款?
我們經(jīng)營景區(qū),請問景區(qū)里邊的春節(jié)亮化,工程建設(shè)時期十來天,工程早已完工,但合同約定款項在一年內(nèi)按百分比分期支付。首期的開具發(fā)票并已入成本。其他的部分要怎么辦呢?不處理等日后開發(fā)票逐漸入成本可以嗎?還是要先掛賬在什么科目? 2023-03-17 08:22 你好,已經(jīng)發(fā)生了,可以正常做的,沒有支付掛到應(yīng)付賬款里面就是了。 所以請問是說可以把已開票(比如10萬)和未開票部分(比如30萬)全部一次入賬嗎?借記主營業(yè)務(wù)成本40、貸記銀行存款10應(yīng)付賬款30這樣嗎?沒有發(fā)票部分直接附合同?
老師好,2022年攤了一筆費用37500元,每個月3125元,到現(xiàn)在也沒支付,也沒收到發(fā)票, 現(xiàn)在2023年了,咋整? 之前的會計憑證是, 借:管理費用-房租3125,貸:長期待攤費用-房租3125,摘要是暫估入賬 房租 1月, 這樣做賬從1月到12月, 要是做無票的長期待攤費用的話,然后按月攤銷,只是把摘要里的暫估入賬這幾個字去了, 這是2022年做的賬,現(xiàn)在2023年了, 紅沖的時候,是會計科目不變,金額負(fù)數(shù)嗎?老師 借:管理費用-房租-3125,貸:長期待攤費用-房租-3125嗎? 更正時,金額是正數(shù),這樣可以嗎? 具體的會計科目是怎樣的? 接過這個問題的老師請先不要接了,想聽聽其他老師的建議?。?! 謝謝
老師好,2022年攤了一筆費用37500元,每個月3125元,到現(xiàn)在也沒支付,也沒收到發(fā)票, 現(xiàn)在2023年了,咋整? 之前的會計憑證是, 借:管理費用-房租3125,貸:長期待攤費用-房租3125,摘要是暫估入賬 房租 1月, 這樣做賬從1月到12月, 要是做無票的長期待攤費用的話,然后按月攤銷,只是把摘要里的暫估入賬這幾個字去了, 這是2022年做的賬,現(xiàn)在2023年了, 紅沖的時候,是會計科目不變,金額負(fù)數(shù)嗎?老師 借:管理費用-房租-3125,貸:長期待攤費用-房租-3125嗎? 更正時,金額是正數(shù),這樣可以嗎? 具體的會計科目是怎樣的? 接過這個問題的老師請先不要接了,想聽聽其他老師的建議?。?! 謝謝
老師,小規(guī)模納稅人,電子稅務(wù)局報季度報表時,利潤表是不是本期金額和本年累計金額都要改,因為中間還有45月的銷售
員工處理銷售了辦公室用品,把錢轉(zhuǎn)回公司賬戶,這筆錢怎么入賬?
收到汽油票,但是電子稅務(wù)局里沒查詢到這張票,在發(fā)票查驗平臺上查驗顯示一致,這票能入賬嗎
請問公司之前的帳比較亂,如果剛接手,我可以怎么錄入期初數(shù)據(jù)?
你好老師,我公司開來一張個人勞務(wù)發(fā)票,這是一個公職人員,現(xiàn)在要繳納稅款,這個人到明年匯算清繳時,工資和勞務(wù)報酬不超過六萬元,是不是就把稅款退回了?
增值稅和附加稅可以抵所得稅么
老師,請問外購進(jìn)來用于銷售的商品,免費贈送給客戶分錄怎么做?
老師,上年度虧損,今年第二季度盈利,需要預(yù)繳企業(yè)所得稅嗎?到時候第二匯算清繳盈利比第一年少,彌補虧損
公司購買廠房,支付部分款項,目前收到了已付款部分的發(fā)票,請問這筆廠房發(fā)票,如何做會計分錄,廠房還在裝修階段
公司購入了一臺冰箱,不計入固定資產(chǎn)可以記哪里
微信掃碼加老師開通會員
不對吧,應(yīng)該是借:預(yù)付賬款,貸:銀行存款。水泥沙子發(fā)票回來后,借:在建工程-材料費 貸:預(yù)付賬款
你好,原材料進(jìn)來,先計入材料,領(lǐng)用的時候轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)
領(lǐng)用的時候轉(zhuǎn)入在建工程-材料費