老師，我在繳納社保的時(shí)候出現(xiàn)了差額，是因?yàn)?月和3月社保的養(yǎng)老個(gè)人繳費(fèi)基數(shù)有了變動(dòng)，導(dǎo)致我在做工資表的時(shí)候多扣繳了幾十塊錢(qián)，在4月的時(shí)候我將這個(gè)差距彌補(bǔ)回來(lái)之后我發(fā)現(xiàn)有了新的問(wèn)題，就是因?yàn)?月有一個(gè)離職人員，她的社保費(fèi)用可以用作抵扣，因?yàn)檫@個(gè)費(fèi)用抵扣了之后導(dǎo)致我繳納的費(fèi)用少了10多塊，我可以把這個(gè)用作 其他收益來(lái)計(jì)入這個(gè)憑證中嗎？ 具體數(shù)額就是，我在個(gè)人養(yǎng)老的數(shù)據(jù)差額為430.4元，退社保費(fèi)用440.66，有一個(gè)10.26的差額，這個(gè)數(shù)據(jù)我應(yīng)該計(jì)入哪個(gè)科目呢？我在想這個(gè)是社保退的錢(qián)應(yīng)該只能計(jì)入其他收益里面吧

老師好，圖片是我們公司的其他應(yīng)收款代繳社?？睿际潜驹吕U納本月社保，本月發(fā)上月工資，以前科目都沒(méi)有余額，7月開(kāi)始社保調(diào)整了基數(shù)?，F(xiàn)在余額余11.8。如果后續(xù)社保不調(diào)整了，那不是一直都11.8的余額？是我哪里做錯(cuò)了嗎？

#提問(wèn)#老師，我們是先發(fā)上月工資再本月社保的，實(shí)際發(fā)放工資時(shí)，借 應(yīng)付職工 其他應(yīng)付——社保、公積金、個(gè)人所得 貸：銀行存款 到交社保時(shí) 才借：管理費(fèi)用-社保 其他應(yīng)付—社保、公積金、個(gè)人所得 貸：銀行存款 這樣對(duì)么？ 省了 借 ：其他應(yīng)收（代繳個(gè)人社保公積金部分） 貸：應(yīng)付職工。 是不是 其他應(yīng)收和其他應(yīng)付 只用一個(gè)科目就好。因?yàn)槲乙諉T工的是其他應(yīng)收 繳納是其他應(yīng)付

其他應(yīng)收款科目的借方出現(xiàn)了負(fù)數(shù)了，目前是還沒(méi)繳納社保的狀態(tài)，我想在本月把這個(gè)科目調(diào)平 應(yīng)該怎么弄比較合適，之所以有差額是因?yàn)橹霸? 繳納當(dāng)月社保的時(shí)候 借：其他應(yīng)收款的金額 與工資表中的員工承擔(dān)的社保的金額不一致 ，

老師，我們公司當(dāng)月繳納的社保當(dāng)月才計(jì)提，之前是圖片上的做法（計(jì)提和實(shí)繳差出來(lái)的個(gè)人部分發(fā)工資的時(shí)候就做平了），我想把實(shí)際繳納的時(shí)候個(gè)人承擔(dān)部分換成“其他應(yīng)付款——社保（個(gè)人承擔(dān)部分）”科目，可以嗎？這樣工商年報(bào)統(tǒng)計(jì)的時(shí)候科目余額表一眼就能看出來(lái)單位繳納多少了