沒(méi)有這個(gè)科目

你好，那就可以這樣處理的?

那這樣會(huì)不會(huì)引起資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表的勾稽關(guān)系不對(duì)

你好，發(fā)生了利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)業(yè)務(wù)的情況下，資產(chǎn)負(fù)債表與利潤(rùn)表的勾稽關(guān)系是 未分配利潤(rùn)期末數(shù)=未分配利潤(rùn)期初數(shù)%2B凈利潤(rùn)本年累計(jì)%2B(—)未分配利潤(rùn)發(fā)生額

2019年12月份沒(méi)有計(jì)提所得稅費(fèi)用，1月份繳納的時(shí)候補(bǔ)計(jì)提怎么做分錄？5月份匯算清繳后還需要繳納所得稅，會(huì)計(jì)分錄怎么做？

你好 2019年12月份沒(méi)有計(jì)提所得稅費(fèi)用，1月份繳納的時(shí)候補(bǔ)計(jì)提分錄是 借：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn) ??，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅 5月份匯算清繳后還需要繳納所得稅，會(huì)計(jì)分錄是 借：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)???，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅 ，?貸：銀行存款

老師，我現(xiàn)在的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表的勾稽關(guān)系不等于，自從2020年2月份開(kāi)始就不等于了，到現(xiàn)在也對(duì)不上

你好，發(fā)生了利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)業(yè)務(wù)的情況下，資產(chǎn)負(fù)債表與利潤(rùn)表的勾稽關(guān)系是 未分配利潤(rùn)期末數(shù)=未分配利潤(rùn)期初數(shù)%2B凈利潤(rùn)本年累計(jì)%2B(—)未分配利潤(rùn)發(fā)生額 （符合這個(gè)勾稽關(guān)系嗎？）

不符合，2020年我一直沒(méi)有計(jì)提所得稅費(fèi)用，是這個(gè)原因?qū)е碌膯?？截?0月份本年利潤(rùn)有220萬(wàn)

你好，沒(méi)有計(jì)提所得稅，不會(huì)導(dǎo)致報(bào)表關(guān)系不符合上述勾稽關(guān)系的

不計(jì)提所得稅，那我的凈利潤(rùn)本年累計(jì)不是就不對(duì)了嗎？

你好，既然凈利潤(rùn)不對(duì)，但是不影響報(bào)表數(shù)據(jù)勾稽關(guān)系啊

勾稽關(guān)系怎么調(diào)整就是不對(duì)

你好，我舉個(gè)例子 比如凈利潤(rùn)100萬(wàn)，沒(méi)有計(jì)提所得稅，未分配利潤(rùn)期末數(shù)（100萬(wàn)）=未分配利潤(rùn)期初數(shù)（0）%2B凈利潤(rùn)本年累計(jì)（100萬(wàn)） 如果計(jì)提了所得稅，未分配利潤(rùn)期末數(shù)（75萬(wàn)）=未分配利潤(rùn)期初數(shù)（0）%2B凈利潤(rùn)本年累計(jì)（75萬(wàn)） 都是符合這個(gè)勾稽關(guān)系的啊

老師你看一下每個(gè)月的差異數(shù)都不一樣

你好，有差異的月份，是因?yàn)橛邪l(fā)生以前年度損益調(diào)整事項(xiàng)嗎？

沒(méi)有發(fā)生過(guò)，但是我查看了去年的報(bào)表勾稽關(guān)系也相差17787，對(duì)不上

我們沒(méi)有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目