老師，我們出版社，申請的線上平臺圖書管理平臺，我們網(wǎng)上圖書資源不夠，想從外面作者那買些圖書回來，對方個人沒有發(fā)票怎么帳務(wù)處理，我們是項目資金專用

老師您好，想咨詢?nèi)齻€問題。我們是做規(guī)劃設(shè)計，沒合同，假如年初到年底，一共收到預(yù)收賬款200萬，對方一直不開票說以后再開，我們也為對方服務(wù)了，也值他們付的款項，所以12月底想確認(rèn)不開票收入。1:我們平時開出發(fā)票的項目名稱是：專業(yè)技術(shù)服務(wù)，請問這200萬的無票收入需要交印花稅嗎？印花稅到底是按什么確認(rèn)交不交？2:以前的工資全入了管理費(fèi)用，其實在收到預(yù)收賬款時，人員工資已經(jīng)是勞務(wù)成本了，只是沒確認(rèn)收入，就記入了管理費(fèi)用，現(xiàn)在12月確認(rèn)收入時，如果只把本月工資計入勞務(wù)成本，這成本費(fèi)用就太低了，怎么辦？還有全年一次性獎金也可以計入勞務(wù)成本嗎？3:公司注冊資本10萬，確認(rèn)收入后，彌補(bǔ)以前年度虧損后，凈利潤假設(shè)按100萬計算，第一次提取盈余公積金，按10%計算，10萬，就會遠(yuǎn)超（注冊資本的50%）5萬，那怎么提取，是嚴(yán)格遵照法定提取10%10萬，還是只按利潤的一半50萬來提取10%5萬？謝謝，麻煩老師了。

老師，一家建筑公司，然后是一般納稅人，這個他們家有兩種不同類型的項目，一個是一般計稅的，開9%的專票，還有一個是簡易計稅的，是勞務(wù)發(fā)票，3%的專票，那勞務(wù)發(fā)票，因為是選擇了簡易計稅，所以這個項目，就是不得抵扣。那么現(xiàn)在問題來了，就是說，它是簡易計稅的項目，有時候，也會收到一些專票，增值稅專用發(fā)票，但不得抵扣，那按項目來劃分的話，它就得做一個進(jìn)項，稅額轉(zhuǎn)出。我是想問的是在增值稅發(fā)票勾選平臺，就我剛剛截圖給你的，它有一個抵扣統(tǒng)計和不抵扣統(tǒng)計，那我在增值稅申報表主表里面有一個進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，就是關(guān)于這個項目，就是簡易計稅項目的，只要收到專票，我們都做一個進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，那在增值稅發(fā)票專用勾選平臺里面我們應(yīng)該怎么處理？

您好老師，我想咨詢一下1.我們公司是建筑企業(yè)，在外面干工程活以往都是有勞務(wù)派遣公司對我們開具這塊的費(fèi)用，最近的工程找了臨時的工人只用一次這種，然后勞務(wù)公司對我們開的是人力資源服務(wù)的勞務(wù)服務(wù)費(fèi)發(fā)票，說屬于勞務(wù)外包，這樣對嗎？我拿這種勞務(wù)外包發(fā)票入賬入什么科目？2.還有這家勞務(wù)公司說明年要我們整靈活用工平臺，對我們開靈活用工服務(wù)費(fèi)發(fā)票，那靈活用工服務(wù)費(fèi)發(fā)票入賬應(yīng)該入什么科目？3.我們家國外工程開的都是普票免稅的發(fā)票，那對方如果對我開靈活用工專票6%服務(wù)費(fèi)發(fā)票我還能抵扣嗎？是不是國外的這種免稅普票只能收普票入成本呀？4.勞務(wù)外包是不是不屬于工資類，管理口的工資審批表是不是不用報勞務(wù)外包這塊？因為我們工資審批表每個月都要申報，只包括在職在崗的和勞務(wù)派遣這2部分的工資，沒看到勞務(wù)外包的這部分。

（十二）通過稅籌可以達(dá)到三方共贏 企業(yè)通過在合作平臺（利用稅局核定優(yōu)惠資源）發(fā)布勞務(wù)任務(wù)，然后勞務(wù)工人接任務(wù)，達(dá)成交易并線下完成任務(wù)。降低了企業(yè)的用工風(fēng)險，公司和勞務(wù)用工人員線上達(dá)成合作，勞務(wù)工直接為勞務(wù)公司服務(wù)降低了稅負(fù)，企業(yè)也無需為勞務(wù)工人承擔(dān)社保。企業(yè)將服務(wù)費(fèi)支付給平臺，平臺將勞務(wù)費(fèi)結(jié)算到個人，做到企業(yè)、自由職業(yè)者、稅務(wù)監(jiān)督管理部門三方互聯(lián)互通，合作共贏 這個方案怎么設(shè)置 ？我們是賣抖音銷售圖書的，達(dá)人發(fā)票要不回來