你做了進(jìn)項(xiàng)是怎么做的分錄？

10月我是要交稅的，所以我把這280元填寫到了申報(bào)表4和明細(xì)表實(shí)際抵減，但是賬上怎么做呢？如果賬上不做的話，賬表不一致。

你好，賬上現(xiàn)在不需要做了，你已經(jīng)提前做了不是嗎？

去年會(huì)計(jì)借進(jìn)項(xiàng)稅額貸其他應(yīng)付款，所以我賬上的進(jìn)項(xiàng)稅額一直比申報(bào)表多280元

你現(xiàn)在借其他應(yīng)付款貸進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅減免稅款，借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)。

老師您的意思是我不需做賬，直接在申報(bào)表抵減就可以是吧？增值稅申報(bào)表賬表減免稅款不一致有關(guān)系嗎？

你好，之前的分錄可以紅沖，然后做正確的。

我是去年的賬了，還可以紅沖嗎

你好是的，可以紅沖的。

跨年不可以紅沖吧老師，我只需抵減就可以吧，賬上已經(jīng)進(jìn)進(jìn)項(xiàng)了，等于已經(jīng)減了

為什么不可以紅沖？ 那個(gè)文件的規(guī)定？

頭一次聽說跨年了不允許修改

老師，去年已經(jīng)匯算清繳完畢了，所以跨年的賬目不可以紅沖，更正錯(cuò)帳的話只需填寫一張正確的藍(lán)字憑證。我賬上并沒有做錯(cuò)，所以也不需要紅沖。謝謝您

我只是賬上提前把這280元抵減了稅額，而申報(bào)表一直沒有抵減稅額

你好，你上面這個(gè)不影響匯算清繳，沒有涉及到損益。

我沒有記在管理費(fèi)用，為什么要沖管理費(fèi)用呢

購買的時(shí)候，你的分錄是怎么做的？

去年購買的時(shí)候是法人墊付的，所以借：進(jìn)項(xiàng)稅額，貸：其他應(yīng)付款

借其他應(yīng)付款貸進(jìn)項(xiàng)， 然后借管理費(fèi)用貸其他應(yīng)付款 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅減免稅款，借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)。

可是這部分其他應(yīng)付款我已經(jīng)付給法人了，老師這種情況可以不紅沖嗎？因?yàn)橐矝]有錯(cuò)帳。有別的解決方案嗎？