老師，公司員工宿舍水電費(fèi)員工自己交，這個(gè)金額是不是不能認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額呀？

是的，如果認(rèn)證了，做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

老師，那我借待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額貸預(yù)付賬款，那進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出怎么做分錄呢

借：進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 借：管理費(fèi)用 貸;進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

老師，那預(yù)付賬款怎么平呢

借：管理費(fèi)用 其他應(yīng)收款 貸：預(yù)付賬款 這個(gè)分錄你看到了嗎

老師，我現(xiàn)在是這樣的情況，這個(gè)員工自己交的水電費(fèi)我已經(jīng)認(rèn)證了，增值稅也申報(bào)了，計(jì)提增值稅根據(jù)申報(bào)表的數(shù)據(jù)計(jì)提了，我賬面上還有待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，所以我的進(jìn)項(xiàng)稅額計(jì)提的是平的，我想問下這樣的情況咋整

我賬面上還有待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，所以我的進(jìn)項(xiàng)稅額計(jì)提的是平的，我想問下這樣的情況咋整 沒明白，你是計(jì)入待抵扣稅額嗎？怎么是平的？

就是我這個(gè)月收到專票稅額我沒有全部認(rèn)證，放在待抵扣里面了。我現(xiàn)在把水電費(fèi)認(rèn)證了，所以待抵扣和我本身的待抵扣稅額對(duì)不上，我想問下這樣怎么弄呀？因?yàn)槲业乃娰M(fèi)的進(jìn)項(xiàng)稅額沒有入賬

你先把水電費(fèi)這筆稅金你認(rèn)證的，從待抵扣轉(zhuǎn)出來到進(jìn)項(xiàng)稅額

老師，我這個(gè)水電費(fèi)的稅金沒有入賬

沒有入賬是你現(xiàn)在入賬就可以了

那我可以不入帳嗎？等到下個(gè)月申報(bào)直接在申報(bào)表上轉(zhuǎn)出，這樣可以嗎

你不入賬你的申報(bào)表和賬不就不對(duì)了嗎？

主要是不會(huì)調(diào)，感覺怎么調(diào)都不對(duì)，上個(gè)月付款我做的借預(yù)付賬款借其他應(yīng)收貸銀行存款，后來收到了員工水電費(fèi)是借銀行存款貸其他應(yīng)收款，這個(gè)月收到了發(fā)票，發(fā)票上包含了物業(yè)費(fèi)和水電費(fèi)，我是借管理費(fèi)用借待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額貸預(yù)付賬款，水電費(fèi)我不知道怎么加進(jìn)這個(gè)分錄，因?yàn)樵谏蟼€(gè)月我的其他應(yīng)收已經(jīng)平了

我上面寫的分錄您具體看了嗎？我說了你的分錄寫的不對(duì)，你要按照我的分錄寫 借：預(yù)付賬款 貸：銀行存款 借：管理費(fèi)用 進(jìn)項(xiàng)稅額 其他應(yīng)收款 貸：預(yù)付賬款

還是要紅沖嗎？