去年九月的專用發(fā)票當(dāng)時(shí)按普票入賬也沒有勾選進(jìn)項(xiàng)，現(xiàn)在已經(jīng)跨年了應(yīng)該這么處理？將原分錄沖紅后再進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出？進(jìn)項(xiàng)認(rèn)證抵扣有時(shí)間限制嗎， 還是說360天之內(nèi)有效？

老師，本月已認(rèn)證專票，發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，我方出具紅字信息，對(duì)方紅沖重開，報(bào)稅的時(shí)候，稅務(wù)直接沒有已經(jīng)認(rèn)證的這張發(fā)票，賬務(wù)上怎么處理，是直接轉(zhuǎn)出嗎，可是報(bào)稅時(shí)稅務(wù)沒有這筆進(jìn)項(xiàng)稅額，而且稅務(wù)局上還顯示了進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出額，這個(gè)怎么解決，如果在賬上轉(zhuǎn)出，可是我都沒有做進(jìn)項(xiàng)，下月認(rèn)證的話，相當(dāng)于沖平了，沒有抵扣進(jìn)項(xiàng)

我們4月收到一張藍(lán)字發(fā)票，記賬付款之后發(fā)現(xiàn)對(duì)方多開了756.85元，我們也相應(yīng)給對(duì)方多付了756.85元。發(fā)現(xiàn)這一情況之后聯(lián)系對(duì)方公司開了一張銷項(xiàng)負(fù)數(shù)的紅字發(fā)票，金額為756.85，收到票后做了這一部分的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，并掛了其他應(yīng)收款。到了5月報(bào)稅的時(shí)候，發(fā)現(xiàn)4月收到的那張藍(lán)字發(fā)票沒有被勾選抵扣，因?yàn)楣催x時(shí)已經(jīng)處于紅沖狀態(tài)了，也就是說藍(lán)字發(fā)票并沒有認(rèn)證抵扣結(jié)果我們?cè)谫~上已經(jīng)做了進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出請(qǐng)問這種情況稅務(wù)和賬面分別應(yīng)該怎么處理呢？

上月有公司通行費(fèi)報(bào)銷業(yè)務(wù)，分錄為借管理費(fèi)用 8197.05元 應(yīng)交稅費(fèi)_進(jìn)項(xiàng)稅額245.91元 貸銀存 8442.96元。 但是在本月檢查認(rèn)證勾選時(shí)發(fā)現(xiàn)有14張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票開票有問題后且認(rèn)證抵扣咯，讓經(jīng)辦人去重新紅沖錯(cuò)誤的14張發(fā)票時(shí)也將上月其他正確發(fā)票紅沖重新開具了藍(lán)字發(fā)票。我在本月將上月的憑證重新沖銷后應(yīng)該怎樣重做呢？ 是 借管理費(fèi)用 8197.05元 應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額226.8元 應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 19.11元 貸銀存8442.96元 這樣做嗎？

老師，請(qǐng)問我有張專票是用于簡(jiǎn)易計(jì)稅項(xiàng)目的，入賬時(shí)是按普票全額計(jì)入成本的，現(xiàn)在在3月忘記把它做不勾選處理，抵扣認(rèn)證了。這個(gè)月申報(bào)表填了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，那我寫進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的分錄該怎么寫？