有個問題想咨詢。就是我是購買方，我在8月份時給對方付了預(yù)付款，對方給我專票，我進(jìn)行了未抵扣勾選。9月份時，我們經(jīng)過溝通，不跟對方合作了，需要對方退回我付給他的預(yù)付款。9月份時對方給我開了紅字發(fā)票我收到他的紅字發(fā)票，應(yīng)該怎么做賬？因?yàn)楝F(xiàn)在要報稅，報稅網(wǎng)站上顯示有這個進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出的金額，但是我之前做付款憑證時根本沒做進(jìn)項稅，所以，現(xiàn)在不知道該怎么處理這個紅字專票的賬務(wù)了。

今天8月份的時候，我們購貨9千，對方開發(fā)票我們當(dāng)月收到，并做帳如下 借：庫存商品8千 應(yīng)交稅費(fèi)1千 貸：預(yù)付賬款9千 到10月我們發(fā)現(xiàn)有退貨1千商品回去給對方，對方也給我們打款了一千是退貨。 我們重新把8月的發(fā)票寄回對方公司，此發(fā)票未認(rèn)證抵扣，讓對方重新開給我們，不把退貨的開在發(fā)票里面，10月就收到發(fā)票庫存商品7千，稅1千，合計8千，我想問8月份的帳我已經(jīng)做了，也申報了，這個我要怎么調(diào)帳

老師，你好。我們是一般納稅人，零售批發(fā)行業(yè)。很多時候，貨已經(jīng)收到了，但發(fā)票有沒有開回來，但商品當(dāng)月就賣出去了。所以到月底發(fā)票還沒回來，就暫估這些商品的價值。到發(fā)票回來時就把這筆預(yù)估數(shù)沖紅。現(xiàn)在就出現(xiàn)了一個問題，例如8月的預(yù)估憑證是這樣的 借：庫存商品5000 貸：應(yīng)付賬款—暫估價5000 這暫估了的商品當(dāng)月就銷售出去并結(jié)轉(zhuǎn)到了成本里 借：主營業(yè)務(wù)成本5000 貸：庫存商品5000 到下個月發(fā)票回來時 借：庫存商品-5000 貸：應(yīng)付賬款—暫估價-5000 借：庫存商品 6000 貸：應(yīng)付賬款6000 這樣對沖后，發(fā)現(xiàn)賬上的庫存商品與庫存表上的庫存數(shù)對不上，請問一下是什么原因？

老師，我們是商貿(mào)公司，通過自動售貨機(jī)銷售小食品飲料，從8月1日開始升為一般納稅人，但是截止7月底有好多供貨商一直掛未開票貨款（預(yù)付賬款），導(dǎo)致7月底出庫后，賬面庫存商品為負(fù)數(shù)，我想最近趕快要到發(fā)票，入7月賬，把庫存調(diào)為借方正數(shù)，如果對方開的是專票，是否就得入8月賬，享受正常抵扣，如果把8月開的普票入到7月賬，不就浪費(fèi)專票了，是嗎

老師，問個問題哈，就是我們公司上個月有買了商品也收到發(fā)票了，也已開銷售發(fā)票出去，但是昨天要認(rèn)證對方的發(fā)票時發(fā)現(xiàn)對方將我們公司的稅號開錯了，認(rèn)證不了，那我3月份的賬，購買的商品是暫估入庫，借：庫存商品 貸：應(yīng)付賬款，銷售時做正常的分錄，但是在結(jié)轉(zhuǎn)成本時，這個價格要怎么錄，不如商品含稅價是20萬，結(jié)轉(zhuǎn)成本時要錄多少錢呀