老師您好，我們公司之前有進(jìn)項(xiàng)稅不能抵扣，但是給抵扣了，現(xiàn)在去稅務(wù)局補(bǔ)了增值稅和附加稅，還有一部分滯納金，我應(yīng)該怎么做分錄呢？

請(qǐng)問老師，之前還沒收入的就沒有繳納增值稅和附加稅。之前的進(jìn)項(xiàng)稅我都放在了應(yīng)交稅金待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅這個(gè)科目里，現(xiàn)在有收入了也要繳稅的。我應(yīng)該怎么做分錄呢。

老師，加計(jì)抵減我們應(yīng)該適用5%，結(jié)果用了10%，現(xiàn)在已經(jīng)補(bǔ)交了稅款，分錄應(yīng)該怎么做，之前計(jì)提增值稅分錄是，銷項(xiàng)－進(jìn)項(xiàng)＝未交增值稅，計(jì)提稅金及附加分錄是，未交增值稅減過(guò)進(jìn)項(xiàng)的5%再乘12%，現(xiàn)在補(bǔ)了稅款以后。我不清楚怎么做分錄

老師，我之前七月份有一份進(jìn)項(xiàng)票已經(jīng)認(rèn)證并抵扣了，八月份這張票紅沖掉了，現(xiàn)在我納稅申報(bào)的時(shí)候這部分款讓我重新補(bǔ)交增值稅和附加稅了，我應(yīng)該怎么做賬？是在八月份補(bǔ)提增值稅和附加稅嗎

老師咨詢一下，有一筆進(jìn)項(xiàng)稅不該抵扣，結(jié)果去年12月給抵扣了，而且該筆進(jìn)項(xiàng)稅享受了加計(jì)扣除，這個(gè)月才發(fā)現(xiàn)，后來(lái)去稅局重新更正申報(bào)了12月份的增值稅及附加稅，補(bǔ)繳了增值稅，附加稅，也產(chǎn)生了滯納金，這塊的分錄該如何做?[抱拳][抱拳][抱拳]