老師，請(qǐng)問(wèn)下，我們發(fā)票都是代開(kāi)的，增值稅是當(dāng)月預(yù)繳了的，那孕收入時(shí)，借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 當(dāng)月繳納增值稅時(shí)， 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（已交稅金） 貸：銀行存款嗎 ，他們之前都是一筆都是做到未交增值稅上的 你覺(jué)得應(yīng)該怎樣做么？ 還有像開(kāi)發(fā)票沒(méi)有稅率的，沒(méi)有超過(guò)30萬(wàn)，在申報(bào)的時(shí)候不含稅收入就是發(fā)票上的收入還是要扣除增值稅得收入。 一個(gè)季度沒(méi)到30萬(wàn)，既有稅率發(fā)票，又沒(méi)有稅率發(fā)票，這個(gè)又該怎樣來(lái)申報(bào)？

請(qǐng)問(wèn)我們7月份在稅務(wù)代開(kāi)了增值稅專用發(fā)票已經(jīng)交過(guò)了應(yīng)交稅費(fèi)4.95了，但是這個(gè)月季度申報(bào)的時(shí)候，增值稅那塊還有應(yīng)補(bǔ)（退）4.95，這個(gè)是什么情況？

老師，我們公司9月份在稅務(wù)局代開(kāi)了60000塊錢的增值稅專用發(fā)票，稅率是1%的，稅額是594.06元，然后還有自己開(kāi)的普票60000元，稅額也是594.06元，代開(kāi)的專票已經(jīng)在代開(kāi)當(dāng)日交過(guò)稅了，現(xiàn)在我們要報(bào)小規(guī)模季度增值稅申報(bào)表，這個(gè)表我應(yīng)該怎么填寫呢

老師，你好。請(qǐng)問(wèn)下增量留底退稅的，我在2022.2月增值稅申報(bào)有了留底稅額，然而在2022.3月申報(bào)增值稅的時(shí)候已經(jīng)抵減了，但是現(xiàn)在電子稅務(wù)局還是顯示可以退稅，請(qǐng)問(wèn)下這是什么情況呢

老師好，有個(gè)小規(guī)模季度增值稅申報(bào)的問(wèn)題。我們?cè)鲋刀悓Ｆ贝_(kāi)，一般代開(kāi)的時(shí)候就交稅了，普票根據(jù)新政策是免稅的。那比如我們季度專票開(kāi)了不含稅50萬(wàn)，普票開(kāi)了3萬(wàn)。那么報(bào)增值稅我們的稅是不是只交50*0.03=1.5萬(wàn)，由于代開(kāi)本期已經(jīng)交了，所以最終不用交稅。