老師，你好！ 請問，有一筆增值稅減免稅額轉營業(yè)外收入，在利潤表中填寫了這個金額，資產(chǎn)負債表右邊比左邊大這個金額，是我哪里漏填寫了嗎
你好，利潤增加負債減少。
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老師，你好！ 請問，有一筆增值稅減免稅額轉營業(yè)外收入，在利潤表中填寫了這個金額，資產(chǎn)負債表右邊比左邊大這個金額，是我哪里漏填寫了嗎
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老師好，小規(guī)模減免稅額分錄借：應交增值稅-當期增值稅，貸：營業(yè)外收入-減免稅額補貼收入。月未結轉到收入：借：營業(yè)外收入-減免稅額補貼收入，貸：本年利潤?，F(xiàn)在我年終結賬了資產(chǎn)負債表與利潤表就相差這筆金額不對，利潤表里面少了減免稅這筆稅額，如果利潤表加上這筆稅額就與等于資產(chǎn)負債表里面的利潤相等，請問老師如何處理
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老師好，1.請問小規(guī)模企業(yè)，季報時填寫財務報表中利潤表的本月金額是填寫本月的金額還是本季度的金額？如果是一般人呢？因為本月金額一填上就會自動加總到累計金額里（應該加總的是季度金額就對了）所以每次我都手動改累計金額。2.小規(guī)模增值稅季度45不含稅是免增值稅的，請問在申報利潤表時，營業(yè)外收入時填寫金額按不含稅收入3%稅率的，還是按1%稅率，（申報增值稅時免稅額是按照3%填寫的，做賬時按1%計入到應交稅費的?。?/p>
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你好，我6月份沒有銷項，在申報時在減免那里填寫了265元金稅盤服務費265元，在增值稅主表里沒有看到增加這個金額，是我哪里寫錯了嗎，麻煩老師幫忙看看
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老師您好，請教一下公司是小規(guī)模納稅人，這個季度沒有主營業(yè)務收入和其他業(yè)務收入，只有一筆固定資產(chǎn)出售開普通增值稅發(fā)票，申報增值稅時在主表第7行“出售固定資產(chǎn)不含稅金額”中填列，固定資產(chǎn)出售在利潤表中是不是只體現(xiàn)固定資產(chǎn)利得和損失，這樣利潤表中的營業(yè)收入那里就沒有金額，問題就是增值稅那里有報收入，利潤表沒有，出售固定資產(chǎn)會影響資產(chǎn)負債表，會不會造成稅務那邊收入不匹配。
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老師您好！問下一個建筑工程324萬，材料成本大學67%，農(nóng)民工工資30%，農(nóng)民工工資以工資發(fā)放還是要以農(nóng)民工專戶發(fā)放啊！
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小微企業(yè)年收入不超過300萬，是指從1月份到12月份還是循環(huán)的比如7月份到次年6月份屬于一年
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今明考中級會計嗎嗎嗎老師
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想問下圖片上畫圈的資料沒有了嗎，怎么一直打不開，準備備考2026的注會，想買點資料開始聽課了，但是這個資料怎么都無法打開，請盡快處理
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老師這道題應納增值稅的解析沒看懂？
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老師今天的財管，有這個信息怎么算營業(yè)成本？太難了
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老師，沒太理解這意思
我是1、借營業(yè)外收入，貸應交稅費-應交增值稅（減免） 2、借本年利潤，貸營業(yè)外收入 3、借利潤分配，貸本年利潤 資產(chǎn)負責表中的應交稅費里已經(jīng)減去轉入營業(yè)外收入的金額，利潤表中營業(yè)外收入正常填寫營業(yè)外收入發(fā)生額，這樣做對嗎？
分錄反了，借：應交稅費 貸：營業(yè)外收入
所有的分錄都反了嗎
是的，借貸方向都反了。
發(fā)生業(yè)務收入： 借應收賬款，貸主營業(yè)務收入，貸應交稅費-應交增值稅 沖減增值稅減免稅額： 借應交稅費-應交增值稅（減免），貸營業(yè)外收入 這樣，對嗎
是的，這樣是正確的。
謝謝老師
不客氣，方便請五星好評，謝謝