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老師,我是小規(guī)模納稅人,上個(gè)季度開了一張稅率3%的專票,這個(gè)季度沖紅重開是稅率5的專票,申報(bào)的時(shí)候怎么填這個(gè)負(fù)數(shù)金額

老師,我是小規(guī)模納稅人,上個(gè)季度開了一張稅率3%的專票,這個(gè)季度沖紅重開是稅率5的專票,申報(bào)的時(shí)候怎么填這個(gè)負(fù)數(shù)金額
2020-10-20 09:50
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齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2020-10-20 10:52

同學(xué)您好,在3%征收率的那一欄直接填負(fù)數(shù)就可以了

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快賬用戶6533 追問(wèn) 2020-10-20 10:54

填不了負(fù)數(shù)

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齊紅老師 解答 2020-10-20 11:05

您好,填負(fù)數(shù)有什么提示信息嗎?

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快賬用戶6533 追問(wèn) 2020-10-20 12:43

銷售不能為小于0

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齊紅老師 解答 2020-10-20 13:33

您好,這個(gè)月3%稅率的只開了一張負(fù)數(shù)發(fā)票嗎?如果不是就用正數(shù)的金額直接減去負(fù)數(shù)的金額填列

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快賬用戶6533 追問(wèn) 2020-10-20 13:36

這個(gè)月沒(méi)開正數(shù)發(fā)票,稅率3的發(fā)票不開的,上次那張是開錯(cuò)的

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齊紅老師 解答 2020-10-20 14:28

您好,可以給當(dāng)?shù)囟悇?wù)局打電話咨詢一下,通常情況是可以填負(fù)數(shù)的,否則比對(duì)失敗校驗(yàn)不通過(guò)也是不能申報(bào)的

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同學(xué)您好,在3%征收率的那一欄直接填負(fù)數(shù)就可以了
2020-10-20
你好,這季度的銷售金額有沒(méi)有超過(guò)30萬(wàn)元要不要繳稅,
2020-10-19
你好在第一欄和第二欄填寫不含稅銷售額減免的2%,在主表應(yīng)納稅減征額和截面表里面填寫。
2021-01-18
同學(xué)你好 按百分之三的填寫 然后填寫減免稅明細(xì)表
2023-07-14
同學(xué)您好,那您按照您正數(shù)減負(fù)數(shù)以后的金額和稅額填寫
2020-10-14
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