小規(guī)模公司，超過三十萬，在第三季度開有專票3，普票3和1，普票3%，銷售額：4462049.58,稅額：133861.42 ，普票1%，銷售額：20000 ，稅額：200，現(xiàn)在申報(bào)增值稅，國家有個(gè)減免2的政策，我想說：普票哪里我申報(bào)的時(shí)候如果我是按1%來申報(bào)，可是做賬的時(shí)候卻是有3%和1%。分錄我需要修改么，還是說按實(shí)際的來做賬就行。不影響后期的匯算清繳什么的。

小規(guī)模納稅人，如果季度看下來，普票超出了45w專票比如開了20萬，那最后應(yīng)交增值稅是多少，小微企業(yè)性質(zhì)哦，那最后的應(yīng)交稅額是多少啊，我看申報(bào)表里面有個(gè)減免稅額這列有數(shù)據(jù)的，另外開票系統(tǒng)開出的稅率是1%的，做賬按照3%去做的應(yīng)交增值稅，等實(shí)際扣款增值稅，實(shí)際比計(jì)提的少的那部分做成營業(yè)外收入了得是么

老師好，我們公司是進(jìn)出口貿(mào)易公司（小規(guī)模納稅人）因近期被稅務(wù)機(jī)關(guān)稽查到今年第一季度有一些未開票的外匯收入要按內(nèi)銷繳納增值稅（補(bǔ)報(bào)收入折算人民幣25000），第一季度原申報(bào)的收入為1995000元，在四月份申報(bào)時(shí)已繳納增值稅19500元，我現(xiàn)在更正第一季度申報(bào)表，把不含稅銷售額更正為2020000萬，但減掉減免的稅額后，總共要繳納20700元左右，減掉我四月已繳的19500元，我還要補(bǔ)繳八百多增值稅，為什么補(bǔ)繳的部分是按3%計(jì)算的？不是減按1%嗎？如果按1%計(jì)算，補(bǔ)報(bào)的收入不是應(yīng)該補(bǔ)繳250元增值稅嗎？

老師，公司是小規(guī)模納稅人，季度銷售額不超過30萬，開的是1%的普票，然后我賬面上應(yīng)交增值稅是1000多，但是增值稅納稅申報(bào)表上免交交增值稅是按照3%計(jì)算的免稅額3000多；去年我按照納稅申報(bào)表把3000多做了營業(yè)外收入，今年發(fā)現(xiàn)不對(duì)，應(yīng)交增值稅有借方余額，我這個(gè)怎么調(diào)整??？