老師。我們是小規(guī)模。三季度營(yíng)業(yè)額不足30萬(wàn)，我做賬的時(shí)候也做了減免普票的增值稅，應(yīng)交增值稅（自己開(kāi)的專(zhuān)票）應(yīng)該是100+，結(jié)果剛剛做第四季度的帳的時(shí)候，發(fā)現(xiàn)10月份交了1000+的增值稅，可能系統(tǒng)問(wèn)題，去年的申報(bào)記錄都打不開(kāi)不知道上個(gè)季度報(bào)表出了什么問(wèn)題。 那我現(xiàn)在應(yīng)該怎么做？需要先搞清楚上季度的增值稅才做這個(gè)月的帳嗎？ 如果真的保多了增值稅應(yīng)該怎么處理？ 怎么記賬？

小規(guī)模納稅人， 1：季報(bào)增值稅，申報(bào)完畢，需要清卡的嗎？ 2：現(xiàn)在的小規(guī)模納稅人，我看到紅字提示說(shuō)銷(xiāo)售額不超過(guò)450000元，暫免征收增值稅。 我季度開(kāi)票只有十幾萬(wàn)，1%的稅率，申報(bào)表的最后寫(xiě)著：在本期的豎列-“應(yīng)納稅額合計(jì)：5000多元”，“本期應(yīng)補(bǔ)（退）稅額：5000多元” ---這嚇?biāo)牢伊?，到底是符合免征了呢？還是要交那么多？？ 而本年累計(jì)的豎列那里，同一欄次沒(méi)有數(shù)字，是“--劃?rùn)M線(xiàn)”

小規(guī)模納稅人，如果季度看下來(lái)，普票超出了45w專(zhuān)票比如開(kāi)了20萬(wàn)，那最后應(yīng)交增值稅是多少，小微企業(yè)性質(zhì)哦，那最后的應(yīng)交稅額是多少啊，我看申報(bào)表里面有個(gè)減免稅額這列有數(shù)據(jù)的，另外開(kāi)票系統(tǒng)開(kāi)出的稅率是1%的，做賬按照3%去做的應(yīng)交增值稅，等實(shí)際扣款增值稅，實(shí)際比計(jì)提的少的那部分做成營(yíng)業(yè)外收入了得是么

老師，請(qǐng)問(wèn)下現(xiàn)在小規(guī)模納稅人是免稅的， 1.做賬的時(shí)候，借：應(yīng)收賬款，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 （應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅這個(gè)還要不要做，需要計(jì)提嗎） 2.增值稅納稅申報(bào)時(shí)，營(yíng)業(yè)收入：是系統(tǒng)自動(dòng)跳出來(lái)的數(shù)據(jù)，是收入減去增值稅的金額，是否需要修改？（比如：開(kāi)票金額10000元，系統(tǒng)上跳出來(lái)的金額是9708.74元） 3.公司有開(kāi)區(qū)塊鏈電子發(fā)票，然后系統(tǒng)上自動(dòng)跳出來(lái)的數(shù)據(jù)，又是總金額，不含稅金的。（比如，開(kāi)票金額10000元，系統(tǒng)自動(dòng)跳出來(lái)的數(shù)據(jù)就是10000元）

小規(guī)模納稅人 減免稅額怎么做分錄？比如我們這季度開(kāi)票9萬(wàn)，借應(yīng)收，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額，等月底時(shí)候銷(xiāo)項(xiàng)稅額直接轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入嗎？從之前會(huì)計(jì)那里得到的去年末余額表應(yīng)交增值稅減免稅額借方有余額，想問(wèn)下這個(gè)科目里余額數(shù)字是從哪來(lái)的