10月份報企業(yè)所得稅時，成本不夠，是按9月份以前的所得額去繳納所得稅呢，還是可以繳納一部分（收入已是全年的數(shù)據(jù)，成本10月到12月份還有）如果現(xiàn)在繳納全部的所得稅，4季度成本入賬，匯算清繳的時候是否要辦理退稅

老師，現(xiàn)在需要報7-9月份所得稅，那么我在9月份的賬務中是不是就計提7-9月份所得稅，做這樣一筆分錄呢，借所得稅費用，貸應交稅費應交所得稅。 10月份交的時候借應交稅費應交所得稅，貸銀行存款，是這樣嗎，但是現(xiàn)在是預交，也這么這么做嗎。那等到匯算清繳如果再補稅怎么做呢

老師好 核定征收企業(yè)所得稅是怎么交的呢？ 比如現(xiàn)在是10月份 申報7-9月份的 是不是 全年的不含稅銷售額*2%-前期已繳納稅款 就是本錢應繳納的呢？

老師，1月份征期申報繳納的是2020年12月的增值稅稅款，我現(xiàn)在2月份申報的是2021年1月的，在申報時增值稅主表第25行期初未繳稅額和27行本期已繳稅額、30行本期應繳上期稅額本月數(shù)和本年累計那都有數(shù)，是12月稅款的數(shù)。我現(xiàn)在不是申報2021年的嘛，還會有2020年的數(shù)嗎？這點不太明白

請問老師，2022年企業(yè)所得稅匯算清繳繳納10萬增值稅，2023年9月補交80萬，2023年11月份發(fā)現(xiàn)發(fā)票不合規(guī)，又要覆蓋申報，但是覆蓋申報完畢發(fā)現(xiàn)，已繳納所得稅的金額10元，而不是90萬。