老師，我昨天問(wèn)了你一個(gè)問(wèn)題，就是單獨(dú)一張表無(wú)發(fā)票給每人發(fā)通訊費(fèi)那個(gè)， 我做錯(cuò)那個(gè)科目，我做的 借：管理費(fèi)用-通訊費(fèi) 貸：銀行存款 如今我要更正是否需要寫(xiě)調(diào)賬說(shuō)明？ 我做錯(cuò)科目我有責(zé)任嗎

老師您好，我有一個(gè)問(wèn)題：去年有一張專(zhuān)票已經(jīng)認(rèn)證抵扣并報(bào)稅了，但是今年發(fā)現(xiàn)去年那張發(fā)票做賬分錄做錯(cuò)了，應(yīng)該是借：管理費(fèi)用應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額貸：應(yīng)付賬款可是我寫(xiě)成借：管理費(fèi)用貸：銀行存款忘記寫(xiě)進(jìn)項(xiàng)稅了，這個(gè)該怎么調(diào)整？

請(qǐng)問(wèn)老師，單位給員工每月固定的電話費(fèi)、交通費(fèi)，與工資一同發(fā)放的，但是沒(méi)有走應(yīng)付職工薪酬，而是借管理費(fèi)用 貸 銀行存款直接走的，請(qǐng)問(wèn)老師企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候，我需要把管理費(fèi)用-交通費(fèi) 通訊費(fèi)放到福利費(fèi)中嗎？我問(wèn)了財(cái)務(wù)之所以這樣做的目的，是因?yàn)閼?yīng)付職工薪酬是有限額要求的，因此沒(méi)有通過(guò)應(yīng)付職工薪酬走。

請(qǐng)問(wèn)老師，我收到一張普通發(fā)票是個(gè)人的稅務(wù)代開(kāi)的技術(shù)咨詢費(fèi)5000，這張發(fā)票是在去年收到的，當(dāng)時(shí)我看錯(cuò)了以為是沖員工的差旅費(fèi)借款的，當(dāng)時(shí)分錄是 借:管理費(fèi)用-咨詢費(fèi) 貸:其他應(yīng)收款-某某人（沖借款） 這個(gè)月銀行付了這筆咨詢費(fèi)5000元，也申報(bào)了個(gè)稅800元從銀行扣款的，這時(shí)發(fā)現(xiàn)去年做錯(cuò)了，那我應(yīng)該要怎么更正回來(lái)，怎么做出完整的分錄啊

老師你好，我想問(wèn)一下就是，嗯，比如說(shuō)我1月份列了一個(gè)分，錄借管理費(fèi)用，租車(chē)費(fèi)480元貸庫(kù)存現(xiàn)金480元，嗯，但是呢，這個(gè)月呢，我沒(méi)有相應(yīng)的這個(gè)嗯收到租車(chē)費(fèi)的發(fā)票，我是在2月份開(kāi)出去的發(fā)票，然后我做了一個(gè)紅沖分錄，你看這樣做對(duì)嗎？借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)480，借其他應(yīng)付款480借管理費(fèi)用租車(chē)費(fèi)480，貸其他應(yīng)付款480然后再附上嗯開(kāi)的這張發(fā)票，就是那個(gè)月份給錯(cuò)位了，就是給補(bǔ)上發(fā)票了再做了個(gè)紅沖分錄