有家企業(yè)，做賬時(shí)需要錄期初數(shù)據(jù)，因?yàn)槠诔鯏?shù)據(jù)和平常見到的不一樣，導(dǎo)致錄了之后，資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)不一樣，用時(shí)財(cái)務(wù)軟件審核的時(shí)候也是不平的，差值剛好是未分配利潤(rùn)那個(gè)差值，請(qǐng)問要從哪里找原因呢

老師 我想問一下 之前企業(yè)手工賬 現(xiàn)在換成財(cái)務(wù)軟件了 錄期初余額的時(shí)候銀行有余額 然后資產(chǎn)負(fù)債表不平 差在這個(gè)期初余額 是需要利潤(rùn)分配嘛

老師您好，公司2018年6月之前由其他單位管理并做賬，7月后由我單位接管。之前的單位只能提供6月末的審計(jì)報(bào)告，里面有資產(chǎn)負(fù)債表，利潤(rùn)表，現(xiàn)金流量表，所有者權(quán)益變動(dòng)表。沒有科目余額表，對(duì)方不提供。 現(xiàn)在我在重新建賬，根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表和銀行對(duì)賬單，錄入了資產(chǎn)類、負(fù)債類、所有者權(quán)益科目的期初余額；“利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)”期初余額錄入利潤(rùn)表中“年初未分配利潤(rùn)”，“本年利潤(rùn)”期初余額錄入利潤(rùn)表中“凈利潤(rùn)”。現(xiàn)在試算平衡了，生成的資產(chǎn)負(fù)債表也能和審計(jì)報(bào)告對(duì)上。 我的疑問是，利潤(rùn)表里的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、成本、稅金及附加、管理費(fèi)用、營(yíng)業(yè)外收入數(shù)字，我應(yīng)該入到哪里呢？需要錄入嗎？

老師，我想了解一下，本年的資產(chǎn)負(fù)債表“未分配利潤(rùn)”年初余額是否恒等于上一年資產(chǎn)負(fù)債表“未分配利潤(rùn)”期末余額？因?yàn)椋F(xiàn)在涉及要調(diào)2019年的報(bào)表，要調(diào)未分配利潤(rùn)的數(shù)據(jù)。但是，調(diào)了以后，未分配利潤(rùn)數(shù)據(jù)就跟下一年的年初余額不一樣了。是否，調(diào)了一年，后面的每一年的報(bào)表都要調(diào)？不然，報(bào)表就會(huì)一直不平？

年初換賬套，沒有錄入銀行存款的期初余額，在12月做了一筆期初余額的賬務(wù)處理，貸方計(jì)入：以前年度損益調(diào)整。然后現(xiàn)在利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表勾稽關(guān)系有差異，是不是不用理