你好，請問下老師，我公司是旅行社小規(guī)模納稅人，疫情期間開出去的普通發(fā)票票面金額都是免稅的，金額12萬，然后還有一些客戶收款是不用開票，金額10萬，請問怎么做會計分錄？
你好！ 可以合并一起做分錄 借銀行存款 貸主營業(yè)務收入 應交稅費…應交增值稅 借應交稅費…應交增值稅 貸營業(yè)外收入
-
Q
老師，你好，我們是小規(guī)模納稅人，服務行業(yè)，現(xiàn)在開了一張普票，金額是5萬，錢還沒收到，做分錄是不是：借：應收賬款-公司 50000，貸：主營業(yè)務收入，50000，發(fā)票是免稅的
-
Q
你好，請問下老師，我公司是旅行社小規(guī)模納稅人，疫情期間開出去的普通發(fā)票票面金額都是免稅的，金額12萬，然后還有一些客戶收款是不用開票，金額10萬，請問怎么做會計分錄？
-
Q
你好老師。小規(guī)模旅行社，差額征稅全額開票的問題。一筆業(yè)務，收團費現(xiàn)金1000，全額開普票，金額990.1，稅9.9，其中成本800，返利給客戶100，我想問下我這個怎么做分錄。 我的疑問主要在全額開票和差額征稅上。分錄確認收入，不是應該按照發(fā)票寫么，那怎么差額征稅，收入-成本計稅這個怎么弄呢
-
Q
請問老師，我司是一般納稅人。9月應收甲客戶不含稅金額100，稅額13。含稅金額113的貨款！然后有家乙公司同樣是我們客戶，但乙公司是小規(guī)模公司，不能開專票！就委托我們一起開票給甲公司，甲公司給我們打款，再支付給乙公司！乙公司不含稅金額是50，稅額6.5。含稅金額56.5?。∥覀兌冀y(tǒng)一開票給甲公司！已銀收貨款！請問分錄怎么做
-
Q
老師你好 請問下 小規(guī)模納稅人開進來的普通進項發(fā)票 比如我總金額是十萬 我稅金是一萬 不含稅是九萬 那我入賬的時候可以 借庫存商品 十萬 貸銀行存款 么
熱門問答 更多>
-
老師，我7月16日開好的外經(jīng)證，陜西省的明天做稅費種認定會被罰款嗎？是不是超過30天了？
-
你好 我們公司是一般納稅人銷售板材，進貨價20元/平方，銷售70元/平方，如何解決進項稅額差額大，怎樣運用財稅
-
免稅和退稅有什么區(qū)別
-
老師，電價1元，拆分為基本電價和服務費，在稅法上是否可行？
-
計算信用條件改變引起的邊際貢獻增加額為什么用增加的銷售額*1-變動成本率
-
老師你好！現(xiàn)在建筑裝飾公司一般稅負是多少，每年12份增值稅報表是否可行核對全年的增值稅的稅費情況，老師指導一下
-
總公司和分公司財務獨立核算，但有個這樣的問題，總公司簽了辦公場地租賃合同，但這個租賃實際上是總公司和分公司一起使用的。分公司簽了一部分員工的勞動合同，但是這些員工又是給總公司在干活?，F(xiàn)在的問題是，成本比較亂，我的疑問是這樣做財務核算有沒有關(guān)系？要如何去調(diào)整
-
則務杠桿的概念及用途？
-
老師我們是一般納稅人，外貿(mào)企業(yè)，夠。公司進口了一批貨物，交了增值稅，我想問下這個會計分錄怎么做，以后內(nèi)銷后有了銷項，那進口交的增值稅能進行抵扣嗎，謝謝老師
-
開出口發(fā)票，成交方式是cif,但是開票的時候金額忘記減去運保費了，上個月開的，現(xiàn)在要怎么辦
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
老師不用開票那些收入都是要交增值稅的？按主營業(yè)務收入算，你分錄寫營業(yè)外收入不是很合適吧？
還有就是你沒有寫是應交增值稅按1個點算嗎？因為開出去的發(fā)票是免稅的？分錄也是按一個點算增值稅嗎？收入/1.01？？？
然后不開票收入呢？也是收入/1.01算嗎？
是的，增值稅按1%計算，不含稅金額=含稅金額?1.01
好的謝謝
未開票收入，也是做分錄 借銀行存款 貸主營業(yè)務收入 應交稅費…應交增值稅 交納增值稅的分錄 借應交稅費…應交增值稅 貸營業(yè)外收入
減免增值稅，做分錄： 借應交稅費…應交增值稅 貸營業(yè)外收入 （以這一回答為準）