外購貨物一批，取得增值稅專用發(fā)票，注明增值稅款24萬元，因管理不善，貨物一部分發(fā)生霉?fàn)€變質(zhì)何時造成1/4損失。怎么做分錄。（需要詳細(xì)的計算）
借：待處理財產(chǎn)損益-待處理流動資產(chǎn) 貸：庫存商品 應(yīng)繳稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出） 查明了原因 借：營業(yè)外支出---非常損失 貸：待處理財產(chǎn)損溢
-
Q
外購貨物一批，取得增值稅專用發(fā)票，注明增值稅款24萬元，因管理不善，貨物一部分發(fā)生霉?fàn)€變質(zhì)何時造成1/4損失。怎么做分錄。（需要詳細(xì)的計算）
-
Q
外購貨物一批，取得增值稅專用發(fā)票，注明增值稅款24萬元，因管理不善或物一部分發(fā)生霉?fàn)€變質(zhì)，經(jīng)核實(shí)造成1/4損失。怎么樣做分錄。（需要計算過程）
-
Q
問題：某企業(yè)是增值稅一般納稅人，適用一般稅率13%，2020年7月有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)如下： （1）月初外購貨物一批，支付增值稅進(jìn)項稅額24萬元，中下旬因管理不善，造成該批貨物發(fā)生霉?fàn)€變質(zhì)，造成損失 ?。?）銷售應(yīng)稅貨物取得不含增值稅銷售額700萬元，銷售免稅貨物取得銷售額300萬元。 計算該企業(yè)當(dāng)月可抵扣的進(jìn)項稅額
-
Q
增值稅一般納稅人，增值稅稅率13%，2022年5月有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)如下:(1)從A公司購進(jìn)生產(chǎn)用原材料，取得A公司開具的增值稅專用發(fā)票，注明貨款200萬元。合同約定運(yùn)輸由甲企業(yè)自己負(fù)責(zé)，天明公司支付運(yùn)輸公司運(yùn)費(fèi)取得增值稅專用發(fā)票，注明運(yùn)輸費(fèi)5萬元，增值稅稅額0.45萬元。(2)從B公司購進(jìn)維修設(shè)備用零部件，由于B公司為小規(guī)模納稅人，取得B公司開具的普通發(fā)票，注明價款11.3萬元。(3)月初外購貨物一批，支付增值稅進(jìn)項稅額24萬元，下旬因管理不善，造成該批貨物一部分發(fā)生霉?fàn)€變質(zhì)，經(jīng)核實(shí)造成1/4損失。要求:分別計算該公司(1)、(2)、(3)項業(yè)務(wù)當(dāng)月可以抵扣的進(jìn)項稅額。
-
Q
增值稅一般納稅人，增值稅稅率13%，2022年5月有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)如下:(1)從A公司購進(jìn)生產(chǎn)用原材料，取得A公司開具的增值稅專用發(fā)票，注明貨款200萬元。合同約定運(yùn)輸由甲企業(yè)自己負(fù)責(zé)，天明公司支付運(yùn)輸公司運(yùn)費(fèi)取得增值稅專用發(fā)票，注明運(yùn)輸費(fèi)5萬元，增值稅稅額0.45萬元。(2)從B公司購進(jìn)維修設(shè)備用零部件，由于B公司為小規(guī)模納稅人，取得B公司開具的普通發(fā)票，注明價款11.3萬元。(3)月初外購貨物一批，支付增值稅進(jìn)項稅額24萬元，下旬因管理不善，造成該批貨物一部分發(fā)生霉?fàn)€變質(zhì)，經(jīng)核實(shí)造成1/4損失。要求:分別計算該公司(1)、(2)、(3)項業(yè)務(wù)當(dāng)月可以抵扣的進(jìn)項稅額。
熱門問答 更多>
-
老師，老板有2張卡，其中一張是做其他業(yè)務(wù)收款的卡，月底老板會把做其他業(yè)務(wù)的收入轉(zhuǎn)到主卡上面來，做賬是以主卡為主做，但當(dāng)月的收入都是次月匯總轉(zhuǎn)進(jìn)來，怎么做賬，是記其他應(yīng)收款老板然后主營業(yè)務(wù)收入次月轉(zhuǎn)進(jìn)來再做借銀行存款老板貸其他應(yīng)收款老板可以嗎，還是怎么做啊
-
發(fā)票三流一致是什么意思
-
你好，老師，請問為什么固定資產(chǎn)清理會有余額？處置固定資產(chǎn)的分錄應(yīng)該怎么做？
-
請問老師一般納稅人沒有固定資產(chǎn)，匯算清繳需要勾選折舊表零申報嗎
-
老師，我們是供應(yīng)鏈企業(yè)，我們公司行政的讓我們把工資表分成兩部分來做。對于司機(jī)，分揀員，保潔這類工種的人員，單獨(dú)做勞務(wù)人員工資表。但是讓我們也一起按照工資薪金申報個稅。請問，這部分勞務(wù)人員工資在做賬的時候，也還是做借：管理費(fèi)用-工資，貸：應(yīng)付職工薪酬-工資。嗎？
-
老師抖音到賬扣了手續(xù)費(fèi)可以直接做借銀行存款借管理費(fèi)用手續(xù)費(fèi)貸主營業(yè)務(wù)收入這樣對嗎
-
老師，我們是供應(yīng)鏈企業(yè)，我們公司自建的廠房，土地是政府的。我們把自建的廠房出租給個人用來經(jīng)營養(yǎng)豬，租期5年。請問我們作為出租方，是直接做簡單的租賃業(yè)務(wù)，對方個人付租金給我們，我們公司開具租賃發(fā)票給對方嗎？
-
個人獨(dú)居業(yè)，個人獨(dú)資企業(yè)查賬征收，1-3月份每月營業(yè)收入5000成本4500，費(fèi)用300，沒有請員工，老板自己看店鋪，那他這個季度要納什么稅？
-
找郭老師有問題咨詢（其他老師不要接）
-
老師，比如31號充的會員下月1號才到賬，我是不是做，借應(yīng)收賬款未達(dá)賬款貸預(yù)收賬款啊
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
對應(yīng)的金額是多少
你好，你沒有告訴我貨物的不含稅價格是多少，稅費(fèi)是多少啊
它這個沒有說，要算出來
取得增值稅專用發(fā)票，注明增值稅款24萬
應(yīng)繳稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出）24*1/4=6萬
我知道分錄怎么寫，但是它的金額我不清楚
因?yàn)轭}目只告訴我增值稅款24萬
那就按照 稅款的24萬進(jìn)行 進(jìn)行轉(zhuǎn)出，1/4，那就是24萬元的1/4就是6萬元
那第一筆分錄的庫存商品是用240000÷13％＝1846153.85嗎
第二筆分錄的庫存商品的金額就是用轉(zhuǎn)出的60000÷13％＝461538.46
是這樣嗎
稅款是24萬，是稅24萬，假如是稅24萬，就需要反算貨物的價格了
好的謝謝老師
那這里可抵扣的進(jìn)項稅額是多少
可以抵扣的進(jìn)項稅額是24*3/4=18萬元