老師，我們是裝修公司，9月開票銷項(xiàng)為93019.81，進(jìn)項(xiàng)有88406.64，上期留抵的有3315.18，9月應(yīng)交增值稅1297.99。然后9月份異地預(yù)繳了增值稅1834.41，這個(gè)增值稅申報(bào)的時(shí)候怎么弄，是不是不用交稅了，還有536.42可以留下期抵扣這樣？

五月份同一個(gè)業(yè)務(wù)開了兩張發(fā)票，忘記作廢其中一張，賬上只做了一筆發(fā)票收入，所以在交五月增值稅的時(shí)候，賬上和申報(bào)表的總稅額不一樣，申報(bào)表的稅多。次月做增值稅的付款憑證時(shí)因?yàn)橛胁町悾桶巡町惸枪P做了調(diào)整，借：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出多交增值稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。這樣就跟申報(bào)表保持一致了！但是因?yàn)檫@筆多交的，在下期抵扣，但因?yàn)?月進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，所以未繳稅，賬上留抵稅額10000，申報(bào)表上是12000，2000就是多交的那筆稅，到七月份交稅的時(shí)候留抵稅額應(yīng)該如何做分錄，多交那筆增值稅怎么做分錄

我不知道怎么處理啦。增值稅留抵，舉例子：進(jìn)項(xiàng)稅：30萬，銷項(xiàng)稅：45萬，增值稅上期留抵：6萬，加計(jì)遞減上期留抵15萬。我這個(gè)月應(yīng)該：45-30-6=9萬，（這是我應(yīng)該交的增值稅）因?yàn)橛屑佑?jì)遞減留抵15萬，用了9萬加計(jì)遞減留抵。所以這個(gè)月不用交稅，我是用的9萬加計(jì)遞減需不需要在賬上體現(xiàn)？ 本月處理：結(jié)轉(zhuǎn)本月未交增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 9萬 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 9萬 次月---月初抵減、交納增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 9萬 貸： 其他收益/營業(yè)外收入 9萬 我現(xiàn)在就不知道次月這個(gè)，是在本月處理，還是次月處理。

老師，您好。我們單位增值稅期末留抵稅額還有三萬多，我開9個(gè)點(diǎn)的工程專票，下個(gè)月報(bào)稅的時(shí)候這個(gè)稅款是不是可以抵扣，就不用繳納稅款。

老師您好，我們是房地產(chǎn)開發(fā)公司，是新項(xiàng)目，上月開具的9%發(fā)票的銷項(xiàng)稅用進(jìn)項(xiàng)稅抵扣了，所以增值稅不用交，這種情況下，土地增值稅和印花稅還用交嗎？