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老師 請(qǐng)教一下小規(guī)模納稅人申報(bào)表主表18欄出現(xiàn)黃色是什么問題?

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2020-10-12 12:37
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2020-10-12 12:50

同學(xué)您好,您實(shí)際有減征稅額嗎

頭像
快賬用戶4113 追問 2020-10-12 13:45

有的老師

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齊紅老師 解答 2020-10-12 14:27

那您就把減征額填在這個(gè)欄次里面

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同學(xué)您好,您實(shí)際有減征稅額嗎
2020-10-12
你好看一下你的增值稅稅種認(rèn)定里面是不是沒有銷售貨物的,只有服務(wù)類的。
2022-07-01
這里就是填寫你那個(gè)2%部分的優(yōu)惠。
2022-01-04
根據(jù)《中華人民共和國(guó)增值稅暫行條例》規(guī)定,小規(guī)模納稅人發(fā)生應(yīng)稅銷售行為適用減按銷售額的3%征收率征收增值稅的,應(yīng)納稅額=銷售額×征收率,減征額為銷售額的1%,即銷售額的3%和1%之間的差額。 例如,某小規(guī)模納稅人本期的銷售額為100萬元,應(yīng)納稅額為100萬元×3%=3萬元,減征額為100萬元×1%=1萬元,應(yīng)納稅額減征額=3萬元-1萬元=2萬元。 更正錯(cuò)誤欄目的步驟如下: 1.首先確認(rèn)錯(cuò)誤金額:如果本期的銷售額為100萬元,減征額為1萬元,則本期應(yīng)納稅額減征額的金額應(yīng)該是2萬元,而不是1萬元。 2.在《增值稅納稅申報(bào)表》中,找到“本期應(yīng)納稅減征額”欄目,將金額填寫在相應(yīng)位置即可。
2023-10-09
你好,調(diào)整銷售額,把稅額沖成0,你現(xiàn)在是負(fù)數(shù),后面開票在把多調(diào)的金額調(diào)減回來即可
2023-04-15
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