實際抵減才做分錄,月底結轉(zhuǎn)未交增值稅 借:應交稅費-應交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應交稅費-未交增值稅 次月月初抵減、交納增值稅 借:應交稅費-未交增值稅 貸:銀行存款 其他收益/營業(yè)外收入
我們公司是一般納稅人,在7月份的時候可以享受15%的進項稅額加計扣除,但是當時之前的會計沒有申請,按沒有享受加計扣除申報的增值稅,在8月份的時候去申請了加計扣除,所以在8月份,形成了一千多的進項留抵稅額 這個一千多我該如何賬務處理呢?
我們是酒店行業(yè),享受15%加計扣除,但是我們每個月進項稅都夠抵扣, 所以本期沒有抵扣加計稅額,本期沒有抵扣,那我金三系統(tǒng)納稅申報表的期末留底稅額就不會顯示出這個加計扣除的數(shù)額, 但是我錄進去憑證,那我的財務報表就會體現(xiàn)這個期末留底稅額, 那兩個報表的期末留底稅額是不是就不一樣了
你好老師,我公司是一般納稅人,能享受10%加計抵減,但是我們4月申報增值稅的時候有進項稅額,但是沒有填寫附表四,現(xiàn)在申報7月增值稅能不能匯總填寫附表?
老師,您好,我公司經(jīng)營的業(yè)務屬于現(xiàn)代服務,增值稅進項符合加計扣除,4月變成一般納稅人的,但是從4月到9月都沒有填寫加計扣除聲明,也沒有加計扣除,我在10月份的時候填寫了這個聲明,我想問一下我可以在申報第十期時把4-10可以加計抵減的稅額都填在這一期不,就不在更正4-9月份的報表了
老師,我們公司是2021年8月份,成立的,8月份備案一般納稅人,屬于生活服務,享受加計抵減扣除10%,我今天申請加計遞減扣除,提交的,已通過,就只是12月份的進項稅額,享受加計抵減扣除嗎,8月,9月,10月11月,都有進項票的,這個是表四加計抵減的報表,里面只有12月份進項稅額的10%,對嗎
老師,19年收入6000,,20年收入9000,求增長率是?6000還是?9000,為啥
2014年總公司無償劃拔一塊土地給我公司,因一直不知價值,會計沒有入賬,2025年經(jīng)評估公司評估知道土地價值,但壽命不清楚,問本公司是否對土地作分攤,以及從什么時候分攤?
老師,2023年收到的政府補貼入賬到營業(yè)外收入企業(yè)所得稅申報表把這筆計入營業(yè)外收入,稅務局說看不來我們政府補助的 金額 計入了收入項 我們報 申報表時 明細項未填寫 只在營業(yè)外收入 填寫了 總金額 稅務局讓我們改 這種情況我們怎么改
一般納稅人砂石簡易征稅,超500萬還可以享受3%簡易征稅嗎
老師,如果公司租了地,好像說是為了融資,又轉(zhuǎn)租出去,這種要怎么核算?
老師,自產(chǎn)砂石,超過500萬銷售額,一般納稅人還可以簡易征收3%開出去發(fā)票嗎?我們是自己買的礦山,機械設備工人等自己生產(chǎn)出來砂石
為什么調(diào)400不是200不太懂
老師,請問達到什么標準才會需要申報個稅?
老師,請問每個月如何申報個人所得稅?
老師,請問一般納稅人是不是只有個稅和增值稅是每月報,財務報表是季報和年報呀
什么意思 沒看懂 這個一千多要怎么在賬上體現(xiàn)呢 因為是加計扣除多出來的一千多 賬上看不到啊 只有在稅務局申報表里才有體現(xiàn)
不是進項大于銷項的時候不用賬務處理嗎? 小于的時候才要賬務處理?不應該是這樣的嗎
我每個月都是進行大于銷項 他跟不用繳稅鴨
不做賬,實際抵減的時候做賬,你實際申報少交稅再做賬,