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小規(guī)模季度專票20+普票5。報(bào)稅時(shí)免稅銷售額10行這是不是填寫(xiě)開(kāi)普票的金額5萬(wàn)?

2020-10-07 10:30
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2020-10-07 10:30

您好,是的,您的處理非常正確。

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快賬用戶2990 追問(wèn) 2020-10-07 10:34

本期應(yīng)納稅合計(jì)=25萬(wàn)×0.03=7500 本期應(yīng)納稅減征額=25×0.02=5000 本期應(yīng)補(bǔ)稅額=2500 但實(shí)際只有專票20萬(wàn)要交稅啊20萬(wàn)×0.01=2000

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齊紅老師 解答 2020-10-07 11:18

您好,普通發(fā)票部分全免,所以減免增值稅是20*0.02加5*0.03=5500

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您好,是的,您的處理非常正確。
2020-10-07
您好是的。您好,是的,這樣填寫(xiě)就對(duì)了。
2022-07-12
你好,按10萬(wàn)乘以2%填寫(xiě)的。
2022-01-03
是的沒(méi)錯(cuò), 是這樣的填列在“應(yīng)征增值稅不含稅銷售額(5%征收率)”下第5欄次“增值稅專用發(fā)票不含稅銷售額”及第6欄次“其他增值稅發(fā)票不含稅銷售額”。
2022-09-16
您好 是的 這樣填寫(xiě)正確的
2021-07-02
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