老師，請(qǐng)問(wèn)一下，已付款未開(kāi)發(fā)票，不管是貨款還是廣告費(fèi)，都應(yīng)該暫估入帳吧？那暫估入帳的金額是已付款的金額入帳嗎？還有暫估入帳的要結(jié)轉(zhuǎn)成本和費(fèi)用嗎？

請(qǐng)問(wèn)，我公司是自己購(gòu)買(mǎi)原材料，然后委托加工廠生產(chǎn)，然后對(duì)帳支付加工費(fèi)，因一些原因，加工廠是跨月對(duì)帳的，再開(kāi)發(fā)票，那當(dāng)月發(fā)生加工費(fèi)時(shí)，我是不是要預(yù)提加工費(fèi)，做暫估入庫(kù)，分錄是借：委托加工物資，貸應(yīng)付帳款-暫估應(yīng)付帳款。請(qǐng)問(wèn)分錄是否正確，還有金額是含稅還是不含稅？

#提問(wèn)#老師暫估原材料入庫(kù)，因發(fā)票未來(lái)，入庫(kù)單金額已知道，暫估入庫(kù)按含稅的還是按不含稅的金額入庫(kù)，如果按照不含稅的入庫(kù)，則應(yīng)付賬款對(duì)不上，正確暫估方法是什么？老師請(qǐng)寫(xiě)一下

小規(guī)模納稅人，1月開(kāi)了29萬(wàn)的普票，我暫估了成本費(fèi)用29萬(wàn)，借庫(kù)存現(xiàn)金29萬(wàn)，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入29萬(wàn)，暫估時(shí)：借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本－暫估29萬(wàn)貸應(yīng)付帳款一暫估29萬(wàn)，問(wèn)月未結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)是這暫估的成本是借本年利潤(rùn)29萬(wàn)貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本29萬(wàn)，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入29萬(wàn)，貸本年利潤(rùn)29萬(wàn)，這樣會(huì)計(jì)處理對(duì)嗎？

二月公司籌辦期廣告費(fèi)做了暫估入帳5萬(wàn)元，四月收到一萬(wàn)元發(fā)票，沖減了一萬(wàn)元暫估，暫估余額為4萬(wàn)元，九月對(duì)帳后實(shí)際廣告費(fèi)只余3萬(wàn)元，我做了紅字借管理費(fèi)用一開(kāi)辦費(fèi) 4萬(wàn)元 貸應(yīng)付帳款一暫估廣告費(fèi) 4萬(wàn)元，但現(xiàn)在管理費(fèi)用一開(kāi)辦費(fèi)，借方為負(fù)一萬(wàn)了，真正應(yīng)該是籌建期廣告費(fèi)是4000元，四月支付了一萬(wàn)元，還欠三萬(wàn)元未付，請(qǐng)問(wèn)老師怎么做才正確？