老師我想問一下，年末的時(shí)候我沒有計(jì)提年度企業(yè)所得稅，然后跨年后我繳納上年度的企業(yè)所得稅時(shí)我應(yīng)該怎么做分錄呢？我需要先做一次計(jì)提的分錄嗎？我應(yīng)該怎么做分錄呢？
你好，需要先補(bǔ)計(jì)提上年企業(yè)所得稅，然后做繳納企業(yè)所得稅的分錄 借：以前年度損益調(diào)整 ， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅 ， 貸：銀行存款
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老師我想問一下，年末的時(shí)候我沒有計(jì)提年度企業(yè)所得稅，然后跨年后我繳納上年度的企業(yè)所得稅時(shí)我應(yīng)該怎么做分錄呢？我需要先做一次計(jì)提的分錄嗎？我應(yīng)該怎么做分錄呢？
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老師，1、計(jì)提企業(yè)所得稅要在本季度計(jì)提？我2020年第四季度的企業(yè)所得稅忘記計(jì)提了，可以在1月份的賬上做計(jì)提的分錄，接著做繳納的分錄？ 2、企業(yè)所得稅匯算清繳后，發(fā)生上年度企業(yè)所得稅退稅的情況如果做會(huì)計(jì)分錄？
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老師您好，我們是2013年小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，沒有以前年度損益調(diào)整科目，我們需要補(bǔ)繳/退回上一年度企業(yè)所得稅的時(shí)候，應(yīng)該如何做會(huì)計(jì)分錄你呢
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你好 請(qǐng)問 22年第四季度的所得稅沒計(jì)提 1季度我補(bǔ)提企業(yè)所得稅 并繳納 該怎么做分錄
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老師，22年度的企業(yè)所得稅匯算清繳交了稅費(fèi)，然后22年度沒有計(jì)提年度的匯算清繳，我要補(bǔ)計(jì)提嗎？怎么做分錄呢？
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那如果我年底的時(shí)候計(jì)提年度企業(yè)所得稅呢？又該如何做分錄？
你好，年底的時(shí)候計(jì)提年度企業(yè)所得稅，賬務(wù)處理是 借：所得稅費(fèi)用 ， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅
老師我還想問問，申報(bào)季度企業(yè)所得稅的時(shí)候申報(bào)表上面的利潤(rùn)總額是不是手動(dòng)填寫？是按照做賬利潤(rùn)表里面的利潤(rùn)總額填寫嗎
你好，申報(bào)季度企業(yè)所得稅的時(shí)候申報(bào)表上面的利潤(rùn)總額是手動(dòng)填寫 是按利潤(rùn)表的利潤(rùn)總額本年累計(jì)金額填寫
填我打圈的這兩個(gè)對(duì)嗎
你好，如果你這個(gè)是季度末月的利潤(rùn)表，是的，是填寫這3個(gè)數(shù)據(jù)申報(bào)企業(yè)所得稅
謝謝老師
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝