您好老師，我企業(yè)是小規(guī)模納稅人，行業(yè)是超市，9月購買中央空調5臺，請問我的殘值率和折舊年限應按多少計提合適

老師你好，甲公司為居民企業(yè)，2019年度的生產經營情況如下: (1) 銷售收入5 000萬元，銷售成本3 570萬元，銷售稅金及附加140萬元，繳納增值稅800萬元。 (2) 期間費用共計1 040萬元。其中，銷售費用中含廣告費280萬元，運輸、包裝、展覽費用120萬元，運輸用車輛的折舊費12萬元(該貨車于2014年12月購入，原值42萬元，預計凈殘值2萬元，期限按稅法規(guī)定，計提年限為4年);管理費用中含業(yè)務招待費60萬元、新產品研發(fā)費80萬元，為員工購買基本醫(yī)療保險支出15萬元;財務費用100萬元，都是向非金融機構借款用于經營的利息支出，若按銀行同期同類貸款利率計算，其利息支出60萬元。 (3)營業(yè)外收入10萬元，為接受的貨幣性捐贈收入。 (4)營業(yè)外支出160萬元，含合同違約金2萬元；銀行罰息3萬元；工商部門罰款1萬元；為乙企業(yè)提供與收入無關的擔保，因乙企業(yè)破產而承擔的負債20萬元。 要求： （1）???? 分步驟計算甲公司2019年度的利潤總額、應納稅所得額和應納所得稅額。 （2）???? 如果該企業(yè)為小型微利企業(yè)，則計算其應納稅額。這個怎么解答啊

老師您好，工廠烘干食品用的烘干機21000按幾年計提折舊，殘值率多少合適

某公司經營一家酒店，為增值稅一般納稅人，適用的增值稅率為6%，酒店是該公司的自有資產，2050年12月，該公司計提與酒店經營直接相關的酒店，客房以及客房內的設備家具等折舊180000元，酒店土地使用權攤銷費用70000元，經計算，當月確認房費，餐飲等服務含稅收入530000，全部存入銀行，求分錄共2條回復問答交流群919人已加入群聊>?微**：18日，出租包裝物一批，為期5個月，實際成本1500元，收到本月租金300元，押金1200元（該批包裝物攤銷采用一次轉銷法）?h**：向恒通商貿有限公司購人一批食用油，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的價格1O000元，增值稅稅額為900元，材料已驗收人庫，發(fā)票等結算憑證已收到，貨款已經支付。?百**：老師您好：想問一下個體公商戶，2022年1月注銷了，還需要報2021年工商年檢報告嗎？?會**：三個合伙人人打算合開一家餐館，預計年利潤500000元，工資每人每月3000元，餐館面臨合伙制和有限責任公司兩種形式的選擇，那么，從減少稅收的角度來看，哪種方式更加呢？（以公司考慮時，所得稅稅率25%，并按凈利潤10%提取盈余公

甲公司和其全資子司A公司均為一般納稅人，所得稅采用資產負債表債務法核算，所得稅稅率為25%。有關交易事項如下：2022年3月20日，甲公司向A公司銷售一件商品，售價為226萬元（含13%的增值稅），銷售成本為160萬元，A公司購入上述商品后作為固定資產并于當月投入到行政管理部門使用，A公司另支付運雜費等支出44萬元，固定資產預計使用年限為5年，無殘值，按平均年限法計提折舊日。甲公司和A公司均為增值稅一般納稅企業(yè)，適用的增值稅稅率均為13%。要求：計算甲公司從子公司購入的固定資產的入賬價值，編制2022年度合井會計報表時與固定資產相關的抵銷分錄。老師這個入賬價值是多少？