老師好， 1、增值稅申報(bào)表的進(jìn)項(xiàng)稅額和銷項(xiàng)稅額數(shù)據(jù)是不是抵扣認(rèn)證到申報(bào)表二，以及開票軟件月初上報(bào)匯總到申報(bào)表一的，然后表一表二數(shù)據(jù)自動到主表，最后計(jì)算出應(yīng)交的增值稅，假設(shè)無其他情況，就不用填寫一直保存保存就可以申報(bào)了是嗎？ 2、如果有類似進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出等情況的，直接在附表填寫就行，保證最后結(jié)果和賬務(wù)一致即可對嗎？不用上傳什么憑證來支持所填數(shù)據(jù)吧 3、另外主表既然是附表生成，主表應(yīng)該不用填寫吧?

老師，因?yàn)槲覀冮_1個(gè)點(diǎn)的普票，不超過30萬，不用交稅，稅局說這種情況，增值稅按照帶出來的3個(gè)點(diǎn)直接申報(bào)，不用填減免的附表，（而且填不了，填了無法申報(bào)），現(xiàn)在就導(dǎo)致，賬上1個(gè)點(diǎn)，報(bào)表3個(gè)點(diǎn)，賬表對不上，我想問的是，這種對不上，該怎么處理，怎么調(diào)賬呢

小規(guī)模納稅人，開票200萬，增值稅申報(bào)時(shí)，代理記賬把銷售額填寫成1941747.57（3個(gè)點(diǎn)）實(shí)際我們開的普票1個(gè)點(diǎn)，不含稅金額是1980198，但是申報(bào)收入是按照1941747.57申報(bào)的，神奇的是稅務(wù)比對通過了，我們申報(bào)收入和賬上收入也不一致，計(jì)提的稅額也對不上，這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)是不是也很大？需要修改報(bào)表呀，修改報(bào)表又怕上黑明單？求指教

老師，你好。我想問下，上個(gè)季度，我開的是3％的發(fā)票，按照政策減免至1％。填寫了增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表。這個(gè)季度按照政策我開具了免稅發(fā)票。但是報(bào)稅時(shí)因?yàn)樯蟼€(gè)季度有余額，所以必須讓我填期初余額。但是在減免性質(zhì)里面找不到減免至1％的選項(xiàng)了。我該怎么處理。

我們公司是小規(guī)模納稅人，2023年第一季度銷售額不超過30萬。開的是1%的發(fā)票，應(yīng)交稅費(fèi)按1個(gè)點(diǎn)算的話2150.91，發(fā)票采集時(shí)也是這個(gè)稅額。填寫增值稅報(bào)表時(shí)顯示的減免稅是6452.79（3個(gè)點(diǎn)算的），這樣的話跟賬務(wù)上的減免稅有出入，是我哪里填的不對么？