企業(yè)公戶里已經(jīng)收到錢了 作為企業(yè)的收入但對(duì)方不需要發(fā)票 在增值稅附表資料未開具發(fā)票一列里填寫數(shù)字 這樣會(huì)產(chǎn)生什么樣的問題

老師，請(qǐng)問一下，我們公司買了一輛車入固定資產(chǎn)，用了差不多一年就賣了，但是賣的時(shí)候開發(fā)票只開了十多萬發(fā)票，賣的當(dāng)月做未開票收入以收到真實(shí)金額申報(bào)增值稅，這樣存在什么稅收風(fēng)險(xiǎn)，資產(chǎn)處置損益在借方，企業(yè)所得稅匯算清繳需要調(diào)增嗎？

H公司20×9年虧損20萬元，柳經(jīng)理為了其工作業(yè)績(jī)，要求會(huì)計(jì)人員在賬面上扭虧為盈。于是會(huì)計(jì)人員在年底對(duì)一批款未付，但料已入庫(kù)，對(duì)方未開來增值稅發(fā)票的原材料（企業(yè)過去一直未做任何賬務(wù)處理），做了盤盈原材料100噸，價(jià)值23萬元的賬務(wù)處理，這樣做對(duì)企業(yè)利潤(rùn)有何影響①發(fā)現(xiàn)時(shí)借：原材料23萬元貸：待處理財(cái)產(chǎn)損溢23萬元②核銷時(shí)借：待處理財(cái)產(chǎn)損溢23萬元貸：管理費(fèi)用23萬元請(qǐng)問：(1)是否可以做這樣的賬務(wù)處理？為什么？(2)這樣的賬務(wù)處理會(huì)對(duì)企業(yè)的利潤(rùn)產(chǎn)生怎樣的影響？(3)對(duì)款未付，但料已入庫(kù)，對(duì)方未開來增值稅發(fā)票的原材料應(yīng)如何進(jìn)行賬務(wù)處理？

我們公司之前收到一張發(fā)票，因?yàn)槭琴?gòu)買飲料用作集體福利的，所以申報(bào)增值稅時(shí)做了勾選抵扣和進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的處理，后來發(fā)現(xiàn)發(fā)票有誤，送回銷售方作廢了，現(xiàn)在收到了對(duì)方重新開具的發(fā)票，申報(bào)增值稅時(shí)發(fā)現(xiàn)報(bào)表《增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表附列資料（二）（本期進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì)）》的第20欄“紅字專用發(fā)票信息表注明的進(jìn)項(xiàng)稅額”那里，又自動(dòng)填入了之前紅沖發(fā)票的稅額，但是之前沒有抵扣到這筆稅額，已經(jīng)做轉(zhuǎn)出了，怎么處理

就是那個(gè)房地產(chǎn)企那個(gè)增值稅嘛，我們是前面已經(jīng)確認(rèn)了收入，后面呢，補(bǔ)開發(fā)票，我填那個(gè)主表的時(shí)候。我就在我在附表二那里填表的時(shí)候，我在看那個(gè)填那個(gè)我其他開具其他發(fā)票那兒填一個(gè)正數(shù)那里，然后在未開發(fā)票那里填一個(gè)負(fù)數(shù)，這樣填是對(duì)的嗎？然后那個(gè)附表三。它就自動(dòng)帶出來是零的數(shù)據(jù)，嗯，然后就沒有抵減的，這樣對(duì)不對(duì)呢。