老師，您好！我公司是一般納稅人，2019年收到一張服務(wù)性發(fā)票：20萬；已認(rèn)證抵扣；我公司只預(yù)支了5萬；因項(xiàng)目對方不能完成，與對方公司協(xié)調(diào)解約，2020年8月份我公司開具15萬的紅字信息表，當(dāng)月對方也開具了紅字專票寄過來我公司；請問;我收到這紅字發(fā)票，分錄應(yīng)該怎么做呢？

一月份我公司收到對方公司開具的發(fā)票，認(rèn)證并抵扣。4月份，我方開具紅字信息表，賬面做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，納稅申報(bào)表也做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。9余份，對方說信息表不對，要求撤銷4月份的，并重新開具信息表。這就導(dǎo)致我九月份又做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。去稅務(wù)修改4-9余份報(bào)表，申請退稅。請問我9余份分錄應(yīng)該怎么做。

老師：您好！請教一下，我們公司之前委托其他設(shè)計(jì)公司做設(shè)計(jì)，設(shè)計(jì)費(fèi)用20萬，對方開的20萬發(fā)票已經(jīng)收到，我司也先支付了16500元的設(shè)計(jì)費(fèi)，后來因?yàn)榉N種原因，只能終止協(xié)議。因?yàn)楫?dāng)時開具的發(fā)票已經(jīng)跨年，只能讓對方公司紅沖，請問，會計(jì)做賬的時候，應(yīng)該如何處理？會計(jì)分錄是不是 借：主營業(yè)務(wù)成本 -20萬 貸：應(yīng)付賬款 -20萬 。做賬時需要附上對方開具的紅字發(fā)票嗎？

對方公司讓我公司申請開了紅字專用發(fā)票信息表，8-9月房租，金額是-35000，稅額是-1750，對方公司也開了對應(yīng)的紅字發(fā)票過來。我公司稅務(wù)網(wǎng)上的申報(bào)表顯示進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出是1750元。 已經(jīng)扺扣了的。3個月房租，當(dāng)時一次性付，按月分?jǐn)傎M(fèi)用了。當(dāng)時做的是借:預(yù)付賬款 借應(yīng)交稅金-進(jìn)項(xiàng) 貸:銀行存款，后3個月分?jǐn)偼曩M(fèi)用 現(xiàn)疫情要免3個月房租，對方讓我們申請開了紅字增值稅專用發(fā)票信息表，對方開紅字發(fā)票我們，總金額是-36750，其中-35000是房租費(fèi)用，-1750是進(jìn)項(xiàng)稅 這筆錢實(shí)際是沒退的，抵下一年3個月房租。 請問會計(jì)分錄怎么處理

公司上個月購買的勞保鞋，因?yàn)橘|(zhì)量不好我要退貨，且只收到抵扣聯(lián)一張進(jìn)項(xiàng)專票(缺發(fā)票聯(lián))，我專門未認(rèn)證也未做入賬處理，但是京東銷售方非讓我方開具紅字信息表，并退回了上月的已開具發(fā)票抵扣聯(lián)，無奈之下我開具了紅字信息表給他們，對于現(xiàn)在我方開具的紅字信息表和收到京東賣家銷售負(fù)數(shù)發(fā)票，我方該如何做賬務(wù)處理呢？