前面一個(gè)會(huì)計(jì)遺留下來的應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-未抵扣增值稅的余額在貸方，是負(fù)的820元，這是什么意思？我看了下憑證，是金稅盤的費(fèi)用，他做的會(huì)計(jì)分錄是借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-未抵扣增值稅820，貸庫存現(xiàn)金820，單位是余額是負(fù)數(shù)呢？

老師。比如8月有多余的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，沒有認(rèn)證抵扣，但是拿來做賬了，分錄是① 借 管理費(fèi)用 應(yīng)交稅-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸 銀行存款 ②結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅 ： 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 ③下個(gè)月抵扣認(rèn)證 借 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，分錄對(duì)嗎

老師，為什么我的應(yīng)交稅費(fèi)有期末余額，還是在貸方為負(fù)數(shù)余額（－22018.35）但是我分錄都做對(duì)了吧～這個(gè)要怎么辦呢？ ①計(jì)提：借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅22018.35，貸 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅22018.35。 ②支付：借 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅22018.35，貸 庫存現(xiàn)金22018.35

老師 我們是房地產(chǎn)開發(fā)公司 有老項(xiàng)目也有出租 還有預(yù)售 預(yù)售是3%預(yù)繳 進(jìn)項(xiàng)做的都是代抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 我看余額表進(jìn)項(xiàng)稅額余額貸方是負(fù)數(shù) 代抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額余額也是貸方負(fù)數(shù) 我們這個(gè)月有一張退個(gè)稅手續(xù)費(fèi)的回單 我做的分錄是 借銀行存款 貸 其他業(yè)務(wù)收入 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 昨天領(lǐng)導(dǎo)說讓我把那個(gè)稅額給抵了 我就做的 結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅 借 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)稅額 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 領(lǐng)導(dǎo)看了說不對(duì) 老師您說我應(yīng)該也樣做分錄呢

公司是小規(guī)模，之前會(huì)計(jì)做的 12月份的賬，借稅金及附加4870元， 貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅4870元 2023.1月份做的賬 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅4870元 貸銀行存款 4870元 這個(gè)要怎么調(diào)賬呢？ 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸方余額，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 借方余額，都沒平哦