您好，老師，請問:客戶本月銀行匯款方式匯款為232990，本月開票為415990，剩余183000為上月的預付款，這第一筆筆分錄如何做?第二筆是上月183000這一筆做錯了，做成借 銀行存款 貸主營業(yè)務收入收入，應交稅金-應交增值稅-銷項稅額了，做錯的這一筆應該如何沖紅調(diào)整，我先做第一筆還是先做第二筆沖紅調(diào)整呀?望老師多多指點。
您好，1借預收款項183000銀行存款232990貸主營業(yè)務收入，應交稅費應交增值稅。2第二筆紅字沖回即可。
-
Q
您好，老師，請問:客戶本月銀行匯款方式匯款為232990，本月開票為415990，剩余183000為上月的預付款，這第一筆筆分錄如何做?第二筆是上月183000這一筆做錯了，做成借 銀行存款 貸主營業(yè)務收入收入，應交稅金-應交增值稅-銷項稅額了，做錯的這一筆應該如何沖紅調(diào)整，我先做第一筆還是先做第二筆沖紅調(diào)整呀?望老師多多指點。
-
Q
老師，請問我公司小規(guī)模公司，上個月收到一筆2萬多的收入，當月也開了票給客戶，分錄就做借銀行存款，貸主營業(yè)務收入。這個月發(fā)現(xiàn)其中開的票有一張3700元稅率開錯，導致增值稅增加，現(xiàn)在已經(jīng)沖紅重新開正確的票了，現(xiàn)在我該怎么做這個分錄好？
-
Q
五月份同一個業(yè)務開了兩張發(fā)票，忘記作廢其中一張，賬上只做了一筆發(fā)票收入，所以在交五月增值稅的時候，賬上和申報表的總稅額不一樣，申報表的稅多。次月做增值稅的付款憑證時因為有差異，就把差異那筆做了調(diào)整，借：應交稅費-轉(zhuǎn)出多交增值稅，貸：應交稅費-未交增值稅。這樣就跟申報表保持一致了！但是因為這筆多交的，在下期抵扣，但因為6月進項大于銷項，所以未繳稅，賬上留抵稅額10000，申報表上是12000，2000就是多交的那筆稅，到七月份交稅的時候留抵稅額應該如何做分錄，多交那筆增值稅怎么做分錄
-
Q
就比如說5月底結轉(zhuǎn)的時候，我的未交增值稅金額是1000，然后6月申報的時候，實際申報了1200，200是多交的，然后做付款分錄的時候要和上期調(diào)整稅差，就做了一個分錄是借：應交稅費-轉(zhuǎn)出多交稅額200貸：應交稅費-未交增值稅 200。這樣付款憑證就平了，之后再紅沖了多開發(fā)票那筆，借：應交稅費-轉(zhuǎn)出多交增值稅 -200貸：應交稅費-銷項稅額 -200。這樣總的銷項稅就和申報表的對上了，然后這200多交就留底了，應該怎么做分錄 因為200的是5月份開錯的，忘記作廢了，而且我沒有做這筆發(fā)票，以為作廢了，結果沒有，6月才紅沖的
-
Q
老師，我上個月做了一筆確認收入的分錄。然后這個月我要把這筆錢退還給對方單位。上個月的分錄是借銀行存款。貸主營業(yè)務收入。應交稅費應交增值稅。這個月我退還給對方單位錢的時候。貸方記銀行存款。因為是用友軟件，所以我搞不太清楚，我的營業(yè)收入和應交稅費，應該記到借方。還是應該借到貸方紅字。
熱門問答 更多>
-
老師，匯算清繳要調(diào)賬嗎，像招待費的60%是不是可以直接匯算清繳表里填個數(shù)就行了呀
-
全年進項大于銷項，會不會引起異常
-
舊固定資產(chǎn)投資賬面價值和變現(xiàn)價值
-
【中國農(nóng)業(yè)銀行】您賬戶于2025年05月17日02:35與（特約）度小滿（信貸還款） 完成還款代扣簽約交易，簽約實時生效，單筆扣款限額為1000000.00元，每日最多可扣款100次，合約2035年05月17日之前（含當日）有效。如有異議可通過農(nóng)行掌銀APP-生活-委托代收查詢，這是什么意思？
-
比如去年過了一門，今年能不能3門都報，
-
如果是咨詢和技術服務類的公司，成本票偏少，是否可以把業(yè)務合同發(fā)生的費用計入成本呢
-
工作中調(diào)賬需要哪些材料作為輔證，需要哪些附件證明業(yè)務
-
應付債券溢價發(fā)行時，“應付債券-利息調(diào)整”是負債類科目，溢價金額放入“應付債券-利息調(diào)整”的貸方，不就表示負債增加了這么多嗎？為什么要增加負債的道理我想不通謝謝老師幫忙解惑
-
老師好！請教一個問題，應付債劵溢價發(fā)行時，確認初始金額入賬時，“應付債券-利息調(diào)整”為什么要計入貸方？面值計入貸方我理解，因為銀行里面的錢是負債借來的，但利息調(diào)整為什么計入貸方？計入貸方不就表示負債增加了嗎？道理是什么？
-
392題，固定資產(chǎn)折舊1月份買，應該從從2月份折舊，500/10/12*11=45.83333333，賬面價值500-45.8=454.2，錯在哪里
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
請回老師沖紅該如何沖紅?
您好，沖紅的意思是與原分錄科目及方向完全相同，就是金額是原來的相反數(shù)。
請問老師:公司購買一批商品，已開票，貨款是1155040.54，已匯款1109140.54，欠45900元，這筆分錄該如何做?做的時候應該有一個什么樣的思路呀
您好，借應收賬款45900銀行存款1109140.54貸主營業(yè)務收入，應交稅費應交增值稅。根據(jù)業(yè)務做分錄。
請問老師:公司4月開具一張5%的專票，此票為開錯發(fā)票，稅率應為1%，8月已重新開具稅率1%的專票，這筆分錄應如何做?
請問老師:公司4月開具一張5%的專票，此票為開錯發(fā)票，稅率應為1%，季度報稅時是按照5%的稅率上報的，8月已重新開具稅率1%的專票，這筆分錄應如何做?
您好，紅字沖回5%增值稅發(fā)票，按1%增值稅發(fā)票藍字確認。
請問老師:紅字沖回借方的數(shù)額是否在貸方，貸方的數(shù)額是否在借方?紅字沖回后，藍字是正確的會計分錄嗎
您好，紅字沖回是將以前分錄重新入賬，只不過金額相反。
您好，藍字發(fā)票是您按最后確定的金額做賬。
請問老師:公司購買一批商品，已開票，貨款是1155040.54，已匯款1109140.54，欠45900元，這筆分錄該如何做?您回答的是您好，借應收賬款45900銀行存款1109140.54貸主營業(yè)務收入，應交稅費應交增值稅。根據(jù)業(yè)務做分錄。
請問老師:銀行存款是不是應該在貸方呀，公司付款買一批商品，這個完整的會計應該怎么做呀
您好，不好意思，采購分錄，借庫存商品或原材料，應交稅費應交增值稅，貸銀行存款1109140.54，應付賬款45900。
請問老師:本次貨款為318189，上月有0.25元的欠款，客戶本次已銀行方式全部結清，這筆會計分錄應如何做?預付款，有回單，是不是應該放在預收賬款里面，下個月開具發(fā)票后，要在借方掛應收賬款?
您好，不好意思，我沒理解您說的。318189既然能對應應收賬款，就沖應收賬款即可。