老師，我現(xiàn)在做8月的賬務(wù)，9月的發(fā)票已經(jīng)拿到！金額也知道，還要做暫估嗎？還是直接貼8月記賬憑證后面。如果需要暫估，8月暫估分錄和9月重編制分錄要怎么做，麻煩老師幫編制下，我看下我是否做錯(cuò)。謝謝

發(fā)票是對方給我們公司開的報(bào)關(guān)代理各種雜費(fèi) 發(fā)票。

1、金額也知道，還要做暫估嗎？--這樣的話，就不是做暫估分錄了，就是直接入賬了，9月份取得發(fā)票，直接貼到8月份憑證后面就是了?！救绻麚?dān)心這種操作，就是先將8月份憑證紅字沖紅，然后根據(jù)發(fā)票金額重新再編制一遍】

2、 8月份憑證 借：管理費(fèi)用等--服務(wù)費(fèi) 貸：應(yīng)付賬款等 9月實(shí)際取得發(fā)票，做 借：管理費(fèi)用等--服務(wù)費(fèi) 負(fù)數(shù) 貸：應(yīng)付賬款等 負(fù)數(shù) 再做 借：管理費(fèi)用等--服務(wù)費(fèi) 正數(shù) 貸：應(yīng)付賬款等 正數(shù)

如果9月紅沖，9月重新做一筆一樣的，那實(shí)際發(fā)生額不就記到9月份了嗎？

如果9月紅沖，9月重新做一筆一樣的，那實(shí)際發(fā)生額不就記到9月份了嗎？---是的，這樣處理，就是和發(fā)票日期保持統(tǒng)一了。

好的，謝謝